Калькулятор налогов: УСН, ПСН, НПД, ОСНО

Доходы и расходы

  - млн.₽
  - млн.₽

Доходы впишите без НДС.

Расходы впишите без учета работников и налогов.

Ставки

  - млн.₽

Стоимость Патента можно узнать на сайте ФНС в разделе ПСН.

Ставки УСН всех регионов по ссылке.

Работники

Если работаете один: количество работников 0. От количества зависят расходы и возможность применения.

Указывается средняя зарплата для всех сотрудников.

Другие вопросы

  Продажа товаров:
  Преимущественно партнеры с НДС
  Клиенты преимущественно юр.лица

На НПД можно продавать только свои товары, на ПСН нельзя продавать некоторые виды.

НДС будет рассчитан приблизительно от общей суммы доходов.

Если клиенты юр.лица то НПД будет по ставке 6%.

Экономические результаты

-

Физлица и ИП / Организации

Основные показатели
СамозанятыеПатентУСН (АУСН) «доходы»УСН (АУСН) «доходы минус расходы»ОСНО
Прибыльность (прибыль ÷ расходы)
---
-		-
-		-
⛔ Организации---
Общая прибыль
---
-		-
-		-
⛔ Организации---
Общие расходы (включая налоги)
---
-		-
-		-
⛔ Организации---
Доходы
-
Расчёт расходов
СамозанятыеПатентУСН (АУСН) «доходы»УСН (АУСН) «доходы минус расходы»ОСНО
Расходы сотрудники (зарплата и страховые взносы)
-
АУСН: -
Страховые взносы ИП
---
-		-
-
-
Расходы на отчетность (автоматизация учета)
---
-		-
-		-
⛔ Организации---
НДС (приблизительный расчет)
-----
Налоговая база(доходы-расходы)
---
-		-
-		-
⛔ Организации---
Налоговая ставка ИП / Организаций
---
-		-
-		-
⛔ Организации-
13 с Дивиденда
Итого налоги
---
-		-
-		-
⛔ Организации---

Плюсы и минусы налоговых режимов

Ограничения

СамозанятыеПатентУСН «доходы»УСН «доходы минус расходы»ОСНО
1
0 работников / 2,4 млн.₽

 Доступен только ИП и физ.лицам.

 Введен только для малых видов деятельности. Например, невозможно заниматься розничной торговлей, работать по агентскому договору. Интересен НПД ремесленникам, фрилансерам, ремонтникам.
3
15 работников / 60 млн.₽

 Доступен только ИП.

 Введен только для некоторых видов деятельности, в некоторых регионах. Запрещен для торговли маркированными товарами, бензином, автомобилями.
7
130 работников / 219,2 млн.₽

 АУСН 5 работников / 60 млн.₽
Обширный список видов деятельности. На УСН не могут быть ломбарды, нотариусы, банки, страховые компании и компании которыми владеют другие компании.
10
Нет никаких ограничений по доходам, сотрудникам, либо вадам деятельности.

Простота ведения и уплаты налогов

СамозанятыеПатентУСН «доходы»УСН «доходы минус расходы»ОСНО
9
Объект: Доходы

 Уплата: Раз в месяц
Простая регистрация в приложение «Мой налог»

 Не нужно вести учет расходов

 Приложение само считает налоги

 В нём же можно уплатить налоги

 Чеки можно также сформировать в приложении (ККМ не нужно).
Нужно вести учет доходов
8
Объект: Потенциальный доход определяемый государством

 Уплата: Покупается заранее, на срок
Не нужно вести учет доходов (фактически)

 Не нужно вести учет расходов

 Налог оплачивается заранее и считает его налоговая
Для некоторых видов деятельности нужен ККМ

 В отличии от самозанятых необходима регистрация ИП с уплатой страховых взносов.
6
Объект: Доходы-вычеты

 Уплата: Раз в квартал
Не нужно вести учет расходов

 Простая декларация и расчеты в сравнении с ОСНО
Нужно вести учет доходов

 Нужен ККМ
3
Объект: Доходы-расходы

 Уплата: Раз в квартал
Простая декларация и расчеты в сравнении с ОСНО
Нужно вести учет доходов

 Нужно вести учет расходов

 Нужен ККМ
0
Объект: Доходы-расходы-вычеты

 Уплата: Раз в квартал/год
Нужно вести учет доходов

 Нужно вести учет расходов

 Самая сложная отчетность
 Нужен ККМ

Работа с НДС

СамозанятыеПатентУСН (АУСН) «доходы»УСН (АУСН) «доходы минус расходы»ОСНО
0
Освобождены от уплаты НДС
Работать с НДС не могут совсем и если клиентам нужен НДС не могут выставлять подобные счета
3
Освобождены от уплаты НДС
Могут добровольно выставлять счета с НДС и оплачивать
3
Освобождены от уплаты НДС
Могут добровольно выставлять счета с НДС и оплачивать
4
Освобождены от уплаты НДС
 Могут списать в расходы уплаченный НДС
Могут добровольно выставлять счета с НДС и оплачивать
10
Могут принимать НДС к вычету, при больших суммах это важно.
Должны всегда уплачивать НДС
наши бесплатные сервисы:
Калькулятор НДС
Цветной план счетов
Производственный календарь
Калькулятор выбора налога
Календарь бухгалтера
Подборка баз организаций
Акт образец
Счёт образец
Денежный калькулятор