Калькулятор НДС подробный | Сумма прописью для договора

Вы можете изменять любое из полей
  0.1 млн.₽
Начислить НДС

1) Сумма без НДС = сумма с НДС: 120000- НДС: 20000

2) Сумма без НДС = НДС: 20000÷ ставку: 20%

  0   10   18   20

20% с 1 января 2019 года (до этого была 18%)

10% на отдельные продовольственные, медицинские и детские товары.

0% действует для экспортёров из ЕАЭС.

  0.02 млн.₽

1) НДС = сумма без НДС: 100000× ставка: 20%

2) НДС = сумма с НДС: 120000× (1 - 1 ÷ (1+ ставка: 20% ÷ 100))

  0.12 млн.₽
Выделить НДС

1) Сумма c НДС = сумма без НДС: 100000+ НДС: 20000

2) Сумма c НДС = НДС: 20000÷ (1 - 1 ÷ (1+ ставка: 20% ÷ 100))

Сумма прописью (с НДС)

Инструкция к калькулятору НДС

Вы можете изменять любое поле в калькуляторе. Он динамически считает налог на добавленную стоимость и изменяет другие поля и примеры решения. Т.е. например, вы можете менять сумму налога НДС и калькулятор будет автоматически считать сумму с НДС и без НДС. Или например, введите сумму с НДС - выделит НДС и посчитает сумму без НДС.

Вместо непонятных: выделить НДС или начислить НДС, мы просто сделали все поля динамическими и вы сами можете в режиме реального времени видеть все параметры НДС в калькуляторе.

В калькуляторе НДС представлено по два примера расчетов для каждого из полей: суммы без НДС, НДС и суммы с НДС.

Можно ввести любую ставку НДС. Но для удобства выделены четыре: 0%, 10%, 18%, 20%.

В калькуляторе НДС можно производить расчеты даже в оффлайн-режиме, без подключения к интернету.

Мы добавили специальное поле: сумма НДС прописью по договору. Это удобно для бухгалтеров, юристов и менеджеров - людей составляющих договоры.

Калькулятор НДС:

  1. полностью бесплатен,
  2. не использует персональных данных пользователей,
  3. не требует авторизации,
  4. интуитивно понятный, подходит людям без специального образования,
  5. не содержит рекламы.

Формулы для расчета НДС

Возьмем простые исходные данные: ставка 20%, сумма без НДС 100 р. Сумма с НДС 120 р. НДС 20 рублей.

  1. Начислить НДС сверху: Это самая простая операция. У вас есть 100 рублей и вам необходимо выставить эту сумму с НДС. Накинуть сверху, так скажем. При ставке 20%. Вы умножаете 100 на 20%. Получаем 20 рублей НДС. Итоговая сумма 120 рублей.
  2. Выделить НДС из суммы: тут сложнее. У вас уже есть 120 рублей, но в договоре не был указан НДС, либо вам нужно узнать о налогах конкурентов. Тогда вы 120 р. делите на 1,20 (цифра после запятой это ставка). Получится сумма без НДС: 100р. Разница 120р.-100р. будет 20 р это НДС. Легче за вас это сделает наш калькулятор НДС.
  3. Сумма без НДС: опять просто. У вас есть НДС 20 рублей и вы хотели бы узнать цену без НДС. Вы просто 20 рублей делите на ставку 20 и умножаете на 100. Получаете 100 рублей.
  4. Сумма с НДС: сложновато. У вас есть НДС 20 рублей и вы хотели бы узнать полную сумму, цену. Есть сложная формула, но проще для начала узнать сумму без НДС и приплюсовать 20 рублей НДС. Получим 120 рублей.

НДС в договоре

Нужно ли указывать НДС? НК и ГК не содержат конкретных требований о необходимости указывать НДС в договоре. Однако указывать НДС всё равно необходимо.

Сумма по договору

Если указать цену без НДС В договоре указано 100 рублей. Про НДС ничего нет.

Может возникнуть спор и даже судебная практика по данному вопросу противоречива.

Верховный суд всё же встал на строну покупателя и считает что если в договоре нет упоминаний НДС, то цена 100 р включает в себя НДС 17 р. НДС не надо начислять сверху.(п. 17 Постановления Пленума ВАС от 30.05.2014 № 33)

Ставки НДС

На этом проблемы не заканчиваются и если не указать НДС в договоре могут возникнуть путаницы в ставке НДС. Ведь она может быть 0%, 10% или 20%.

Налоговые режимы

При УСН, ЕСХН и ПСН НДС не уплачивают в обязательном порядке, но безопаснее это прописать в договоре. Ведь НДС при льготных режимах должен быть уплачен если выставить счет фактуру с НДС. Опять же доводить до суда не стоит. Легче сразу в договоре указать "Покупатель не является плательщиком НДС, т.к. применяет УСН".

Вывод: в договорах юр.лиц и/или ИП, должен быть всегда указан НДС. Даже в случае нулевой ставки или освобождения от его уплаты.

Ставки НДС

  1. 0% Ставка НДС в размере 0% применяется при реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, а также товаров, помещенных под таможенную процедуру свободной таможенной зоны, услуг по международной перевозке и некоторых других операций ( п. 1 ст. 164 НК РФ).
  2. 10% По ставке НДС 10% налогообложение производится в случаях реализации продовольственных товаров, товаров для детей, периодических печатных изданий и книжной продукции, медицинских товаров. (см. перечень, утвержденный Правительством РФ) Постановление Правительства РФ от 31.12.2004 № 908; Постановление Правительства РФ от 15.09.2004 № 688; Постановление Правительства РФ от 23.01.2003 № 41
  3. 20% Ставка НДС 20% применяется во всех остальных случаях ( п.3 ст. 164 НК РФ).