Калькулятор НДС подробный | Сумма прописью для договора
Вы можете изменять любое из полей
Начислить НДС
Выделить НДС
Сумма прописью (с НДС)
Инструкция к калькулятору НДС
Вы можете изменять любое поле в калькуляторе. Он динамически считает налог на добавленную стоимость и изменяет другие поля и примеры решения. Т.е. например, вы можете менять сумму налога НДС и калькулятор будет автоматически считать сумму с НДС и без НДС. Или например, введите сумму с НДС - выделит НДС и посчитает сумму без НДС.
Вместо непонятных: выделить НДС или начислить НДС, мы просто сделали все поля динамическими и вы сами можете в режиме реального времени видеть все параметры НДС в калькуляторе.
В калькуляторе НДС представлено по два примера расчетов для каждого из полей: суммы без НДС, НДС и суммы с НДС.
Можно ввести любую ставку НДС. Но для удобства выделены четыре: 0%, 10%, 18%, 20%.
В калькуляторе НДС можно производить расчеты даже в оффлайн-режиме, без подключения к интернету.
Мы добавили специальное поле: сумма НДС прописью по договору. Это удобно для бухгалтеров, юристов и менеджеров - людей составляющих договоры.
Калькулятор НДС:
- полностью бесплатен,
- не использует персональных данных пользователей,
- не требует авторизации,
- интуитивно понятный, подходит людям без специального образования,
- не содержит рекламы.
Формулы для расчета НДС
Возьмем простые исходные данные: ставка 20%, сумма без НДС 100 р. Сумма с НДС 120 р. НДС 20 рублей.
- Начислить НДС сверху: Это самая простая операция. У вас есть 100 рублей и вам необходимо выставить эту сумму с НДС. Накинуть сверху, так скажем. При ставке 20%. Вы умножаете 100 на 20%. Получаем 20 рублей НДС. Итоговая сумма 120 рублей.
- Выделить НДС из суммы: тут сложнее. У вас уже есть 120 рублей, но в договоре не был указан НДС, либо вам нужно узнать о налогах конкурентов. Тогда вы 120 р. делите на 1,20 (цифра после запятой это ставка). Получится сумма без НДС: 100р. Разница 120р.-100р. будет 20 р это НДС. Легче за вас это сделает наш калькулятор НДС.
- Сумма без НДС: опять просто. У вас есть НДС 20 рублей и вы хотели бы узнать цену без НДС. Вы просто 20 рублей делите на ставку 20 и умножаете на 100. Получаете 100 рублей.
- Сумма с НДС: сложновато. У вас есть НДС 20 рублей и вы хотели бы узнать полную сумму, цену. Есть сложная формула, но проще для начала узнать сумму без НДС и приплюсовать 20 рублей НДС. Получим 120 рублей.
НДС в договоре
Нужно ли указывать НДС? НК и ГК не содержат конкретных требований о необходимости указывать НДС в договоре. Однако указывать НДС всё равно необходимо.
Сумма по договору
Если указать цену без НДС В договоре указано 100 рублей. Про НДС ничего нет.
- Продавцу выгоднее считать что цена 100 р и начислить НДС 20 р сверху. Итого 120 р.
- Покупателю выгоднее считать что цена 100 р с выделением НДС 17 р из 83р. Итого 100 р.
Может возникнуть спор и даже судебная практика по данному вопросу противоречива.
Верховный суд всё же встал на строну покупателя и считает что если в договоре нет упоминаний НДС, то цена 100 р включает в себя НДС 17 р. НДС не надо начислять сверху.(п. 17 Постановления Пленума ВАС от 30.05.2014 № 33)
Ставки НДС
На этом проблемы не заканчиваются и если не указать НДС в договоре могут возникнуть путаницы в ставке НДС. Ведь она может быть 0%, 10% или 20%.
Налоговые режимы
При УСН, ЕСХН и ПСН НДС не уплачивают в обязательном порядке, но безопаснее это прописать в договоре. Ведь НДС при льготных режимах должен быть уплачен если выставить счет фактуру с НДС. Опять же доводить до суда не стоит. Легче сразу в договоре указать "Покупатель не является плательщиком НДС, т.к. применяет УСН".
Вывод: в договорах юр.лиц и/или ИП, должен быть всегда указан НДС. Даже в случае нулевой ставки или освобождения от его уплаты.
Ставки НДС
- 0% Ставка НДС в размере 0% применяется при реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, а также товаров, помещенных под таможенную процедуру свободной таможенной зоны, услуг по международной перевозке и некоторых других операций ( п. 1 ст. 164 НК РФ).
- 10% По ставке НДС 10% налогообложение производится в случаях реализации продовольственных товаров, товаров для детей, периодических печатных изданий и книжной продукции, медицинских товаров. (см. перечень, утвержденный Правительством РФ) Постановление Правительства РФ от 31.12.2004 № 908; Постановление Правительства РФ от 15.09.2004 № 688; Постановление Правительства РФ от 23.01.2003 № 41
- 20% Ставка НДС 20% применяется во всех остальных случаях ( п.3 ст. 164 НК РФ).