Калькулятор фиксированного платежа ИП (страхового года, взноса) в ПФР

Использование сервиса бесплатно, без регистрации и без отправки СМС.

Стоимость страхового года для ИП определяют исходя из ставки 26%(п. 1 ч. 2 ст. 12 ФЗ-212), а не по ставкам как за наёмных работников(22%)

На сайте производится полный расчет фиксированного платежа ИП (страхового года, взноса) 2013-2014 года в ПФР.

Сервис гарантирует конфиденциальность. Для расчетов используются только цифры - никаких личных данных вводить не нужно.

У ИП по всей России страховые взносы считают одинаково по федеральному МРОТ.

Возраст:

Нужен для расчета страховых взносов

ИП 1966 года рождения и старше(66,65,64,63 ... и т.д.).

ИП 1967 года рождения и младше(67,68,69,70 ... и т.д.).

Выберете отчетный год:

Выберете отчетный период:

Вам нужно выбрать отчетный период. Если в этот год было зарегистрировано ИП, либо закрывается - вам нужен неполный период. Также выбрав неполный период вы можете рассчитать платеж на месяц:

2008 год
3 864 руб.
2009 год
7 274.4 руб.
2010 год
12 002.76 руб.
2011 год
16 159.56 руб.
2012 год
17 208.25 руб.
2013 год
35 664,66 руб.
2014 год
20 727,53 руб (+1% от дохода с суммы свыше 300 т.р.)

За весь год.

За неполный период.

С
числомесяц
для ИП, зарегистрированных в этом году. Впишите дату регистрации ИП (ту, что указана в свидетельстве ИП)
ПО
числомесяц
для закрываемых ИП. Впишите дату закрытия(ликвидации) ИП либо оставьте 31/12

Первый день регистрации ИП вроде как не учитывается(ч.2 ст.4 № 212-ФЗ). Т.е. по закону если регистрация, например 15, то считать взносы нужно начиная с 16 числа. Но, по факту ПРФ почти всегда считает с первого дня. Мой вам совет и вы считайте с первого дня. Легче заплатить эти несчастные 55 рублей чем по сто раз спорить с ПФР. Заплатите больше - не страшно.

Несмотря на то что взносы ПФР за работников платятся с округлением, взносы за ИП платим с копейками, т.к. в 125-ФЗ про округление нет ни слова.

ИП на УСН доходы, могут уменьшить налог: на сумму фиксированного взноса ИП, страховых взносов в Пенсионный фонд на работников и сумму больничных пособий. Эти вычеты можно сделать только из того что вы заплатили в пенсионный до уплаты налога. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50%(до 2012 г.). Платеж за год может быть использован: за 1 квартал - не более 1/4, за полугодие - не более 1/2, за 9 месяцев - не более 3/4 годовой суммы взносов, за год - всю сумму страховых взносов ИП. ИП на УСН доходы минус расходы, уменьшать налог не могут, но могут учесть платежи в составе расходов. С 2012 года ИП не производящие выплат другим физическим лицам(не работодатели), могут уменьшить налог УСН (доходы) на всю сумму страховых взносов(на 100%) уплачиваемых за себя. См. Калькулятор УСН + декларация

ИП на ЕНВД, могут уменьшить налог: на сумму фиксированного взноса ИП, страховых взносов в Пенсионный фонд на работников и сумму больничных пособий. Эти вычеты можно сделать только из того что вы заплатили в пенсионный до уплаты налога. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50%. С 2013 года предприниматель-работодатель уменьшать ЕНВД на сумму платежа за себя не может. ИП без работников смогут уменьшать ЕНВД на свои взносы в ПФР до 100% с 2013 года. За 1 квартал - не более чем 1/4 всей суммы годовых страховых взносов ИП. См. Калькулятор ЕНВД + декларация

ИП на ОСНО имеют право включить фикс.платеж в состав расходов НДФЛ НК ст. 221

Сформировать платёжки а также отчитаться по УСН и ЕНВД через интернет вы можете с помощью этого сервиса.



Итого необходимо заплатить:

Вы выбрали 2014 год: Возраст ИП с 2014 года не имеет значения. Взнос за полный год - 2014 (МРОТ 5554 руб.).

Фиксированный платеж в пенсионный фонд в 2014 году для ИП составил (всего полных месяцев 12):
на страховую часть пенсии: 5554 * 26% * 12 мес. = 17328.48 рублей;
на накопительную часть пенсии: 5554 * 0% * 12 мес. = 0 рублей;
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования: 5554 * 5.1% * 12 мес. = 3399.05 рублей;
Итого 20727.53 рублей;

С 2014 года в ПФР платят только страховую часть одной платежкой(независимо от возраста). Также с 2014 года при накоплении дохода свыше 300 000 (с начала года) ИП платит 1% в ПФР(он идет только на страховую часть, в ФФОМС не надо его) с суммы дохода превышающей 300 000 руб(за год).. Т.е. если доход 400 000 руб. то нужно заплатить 400 000 -300 000 руб = 100 000 *1% = 1000 руб.

2014

Президент РФ пообещал что в 2014 году взносы будут снижены и вот...

В 2014 году взнос составит: 5 554 руб * 12 * (26 %(ПФР) + 5,1%(ФОМС)) = 20 727,53 руб(оплатить до 25 декабря). При доходе от 300 000 рублей(нарастающим итогом за год), нужно будет оплатить дополнительно плюс 1%(оплатить до 1 апреля) с разницы (общая сумма дохода - 300 000 руб), но не более чем исходя из 8 МРОТ(для ПФР). Т.е. максимальный платеж будет: 8 * МРОТ * 12 * 26% + 1 * МРОТ * 12 * 5,1% = 142 026,89 руб.

Те кто опоздает с отчетностью(в налоговую) также должен заплатить исходя из 8 МРОТ взносы в ПФР.

Для дополнительного 1% в ПФР(он идет только на страховую часть, в ФФОМС не надо его): есть 2 варианта при УСН
1) Перечислить 1% до 31 декабря 2014 года и уменьшить налог УСН за 2014 год (См. Письмо Минфина от 21 февраля 2014 г. N 03-11-11/7511)
2) Перечислить 1% в период с 1 января по 1 апреля 2015 года и уменьшить налог УСН за 2015 год(См. Письмо Минфина от 27 января 2014 г. N 03-11-11/2737)

При ЕНВД этот 1% можно платить до конца квартала и потом уменьшать ЕНВД.

Режим налогообложения

Доход

Где прописан доход

Основание: часть 8 статьи 14 Федерального закона от 24 июля 2009 года № 212-ФЗ в редакции Федерального закона от 23.07.2013 № 237-ФЗ.

ОСНО

(доходы от предпринимательской деятельности)

Доходы облагаемые НДФЛ. Исчисляются в соответствии со ст.227 НК РФ

Декларация 3-НДФЛ; п. 3.1. Лист В. При этом расходы не учитываются.

УСНО

(не зависимо от выбранного варианта налогообложения (6% или 15%)

Доходы, облагаемые Единым налогом. Исчисляются в соответствии со ст.346.15 НК РФ

Итог графы 4 Книги доходов и расходов. При этом расходы не учитываются.

У многих вызывает затруднения считать налог УСН вместе с вычетом ПФР. Воспользуйтесь этой автоматизированной формой упрощенки в Эксель. В форме уже готов 2014 год с дополнительным взносом ИП. За более ранние года тоже есть - там же.

Патентная система

Потенциально возможный доход. Исчисляется в соответствии со ст.346.47 и 346.51 НК РФ

Доход, от которого считается стоимость патента. При этом расходы не учитываются.

ЕНВД

Вмененный доход. Исчисляется в соответствии со ст.346.29 НК РФ

Раздел 2 стр.100 Декларации по ЕНВД(тут расчет). При наличии нескольких Разделов 2 все суммы по стр.100 складываются(т.е. будет строка 10 раздела 3 декларации ЕНВД). При этом расходы не учитываются.

При расчете за второй квартал(и далее), нужно учитывать(плюсовать) доходность прошлых кварталов.

ЕСХН

Доходы, облагаемые ЕСХН. Исчисляются в соответствии с п.1 ст.346.5 НК РФ

Итог графы 4 Книги доходов и расходов. При этом расходы не учитываются.

Пример доход 1 000 000 рублей. 20 727,53 руб: оплатить до 25 декабря 2014 года (это при любом доходе). Плюс 1% от разницы (1 000 000 - 300 000) = 7 000 руб дополнительно оплатить до 1 апреля 2015 года на страховую часть ПФР.

Отчетность

Срок платежа в пенсионный с 1 января по 31 декабря отчетного года.
Можно платить взнос частями. Например при ЕНВД нужно(при УСН желательно) платить поквартально чтобы из налога вычитать.
При неуплате платежа ИП в ПФР в срок, предусмотрена пеня в размере 1/300 умноженная на ставку рефинансирования в день. Калькулятор пени

С 2012 года ИП не сдает отчетность в ПФР. За 2010 год было РСВ-2, ранее АДВ-11.

КБК

Новые КБК с 2013 года!

Для платежей до 2013 года:

* в ПФР на страховую часть(КБК - 3921 02 02100 06 1000 160)
* в ПФР на накопительную (КБК - 3921 02 02110 06 1000 160).
* в ТФОМС: (КБК - 3921 02 02101 08 1012 160)(для платежей, до 2012 года)
* в ФФОМС: (КБК - 3921 02 02101 08 1011 160)(новый с 2012 года(и для платежей до 2012 года теперь он тоже)(с 2012 платим только ФФОМС)).

Для платежей с 2013 года до 2014 года:

* в ПФР на страховую часть(КБК - 3921 02 02140 06 1000 160)
* в ПФР на накопительную (КБК - 3921 02 02150 06 1000 160).
* в ФФОМС: (КБК - 3921 02 02101 08 1011 160)(новый с 2012 года(и для платежей до 2012 года теперь он тоже)(с 2012 платим только ФФОМС)).

Для платежей с 2014 года:

С 2014 года в ПФР платится одной платежкой и на страховую и на накопительную - КБК - 3921 02 02140 06 1000 160(ст. 22.2 № 167-ФЗ).Также на этот КБК платим дополнительный 1% если он есть.
* в ФФОМС: (КБК - 3921 02 02101 08 1011 160)(новый с 2012 года(и для платежей до 2012 года теперь он тоже)(с 2012 платим только ФФОМС)).

Закон 2013

Фиксированный размер страхового взноса в 2013 году по обязательному пенсионному страхованию определяется следующим образом: 2 х МРОТ х тариф страховых взносов х 12(до 2013 года брался один МРОТ). Для расчета взносов в ФОМС будет браться один МРОТ.

Право не платить

С 2013 года можно не уплачивать фиксированные взносы за следующие периоды:

  • служба по призыву в армии;
  • период ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста полутора лет, но не более трех лет в общей сложности;
  • период ухода, осуществляемого трудоспособным лицом за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет;
  • период проживания супругов военнослужащих, проходящих военную службу по контракту, вместе с супругами в местностях, где они не могли трудиться в связи с отсутствием возможности трудоустройства, но не более пяти лет в общей сложности;
  • период проживания за границей супругов работников, направленных в дипломатические представительства и консульские учреждения Российской Федерации, постоянные представительства Российской Федерации при международных организациях, торговые представительства Российской Федерации в иностранных государствах, представительства федеральных органов исполнительной власти, государственных органов при федеральных органах исполнительной властилибо в качестве представителей этих органов за рубежом, а также в представительства государственных учреждений Российской Федерации (государственных органов и государственных учреждений СССР) за границей и международные организации, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации, но не более пяти лет в общей сложности.
  • Однако это если в вышеуказанные периоды предпринимательская деятельность не осуществлялась(ч.6-7 ст.14 закона 212-ФЗ). Необходимо представления документов, подтверждающих отсутствие деятельности в указанные периоды.

    Можно через Cбербанк наличными. Заполненные четыре квитанции Сбербанка в пенсионный (xls). Данные ПФ нужно взять из их платежек. Потом необходимо предоставить в пенсионный фонд копии квитанций.

    Бесплатная программа Бизнес Пак с заполненными платежными поручениями для поручения банку перечисления через р/с.

    Если я ИП и одновременно наёмный работник в другой организации, могу ли я не платить взносы ПФР как ИП?

    Взносы платить нужно будет и там и там. Налоги и взносы ИП и наёмного работника никак не связаны и льгот нет.

    Какой доход на УСН 6% доходы должен быть чтобы всю сумму ПФР и ФОМС вычесть из налога УСН?
    С 2012 года ИП(не работодатели) могут уменьшить УСН доходы на 100% - разделим 17208,25 рублей на 0,06 и получим 286 804,17 руб. доход за год, либо 23 900,25 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платиться).
    В 2013 году разделим 35 664,66 рублей на 0,06 и получим 594 411 руб. доход за год, либо 49 534,25 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платиться).
    В 2014 году разделим 20 727,53 руб. рублей на 0,06 и получим 345 458,83 руб. доход за год, либо 28 788,24 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платиться).

    Использование инструкций, документов ИП и программ-калькуляторов УСН, ЕНВД на сайте: скачать БЕСплатно, БЕЗ регистрации и отправки СМС, ОНЛАЙН.
        ipipip.ru         
    2014 год (III кв.)2014 год (IV кв.)
    июль
    пнвтсрчтптсбвс
     123456
    78910111213
    1416171819
    212223242627
    293031   
    август
    пнвтсрчтптсбвс
        123
    45678910
    111213141617
    18192021222324
    25262728293031
    сентябрь
    пнвтсрчтптсбвс
    1234567
    891011121314
    161718192021
    22232425262728
    2930     
    октябрь
    пнвтсрчтптсбвс
      12345
    6789101112
    131416171819
    2122232426
    27293031  
    ноябрь
    пнвтсрчтптсбвс
         12
    3456789
    101112131416
    17181920212223
    24252627282930
    декабрь
    пнвтсрчтптсбвс
    1234567
    891011121314
    161718192021
    22232425262728
    2930    
    Налоговый календарь 2014-2015
    красным - праздничные и выходные, зелёным - сокращенные, черным - дни отчетов/платежей.
    Новости:
    * С 2015 года МРОТ составит 5 965 руб(+7,4%).
    * С 2015 года ИП и организации 25 человек(было 50) и более должны сдавать отчетность ФСС и ПФР только в электронном виде.
    * С 2015 года ИП все страховые взносы нужно платить с копейками не округляя.
    * C 7 августа 2014 года введён запрет на некоторые товары из западных.
    * C 1 июня 2014 года для всех ИП отменили кассовую дисциплину.
    * Смотрите налоговый календарь(с праздниками) на 2014-2015 год.
    * С 2014 года вместо ОКАТО нужно указывать ОКТМО.
    * В 2014 году платеж ИП: 20727,53 руб + 1% от дохода выше 300 т.р..

    Для расчетов:

    Калькулятор зарплаты расчет зарплаты (и налога НДФЛ), больничного и пенсионных за определенный период.

    Бухгалтерия онлайн С возможностью отчетов через интернет в электронном виде.

    Программа расчета УСН Калькулятор-онлайн налога УСН: На сайте производится полный расчет всех показателей декларации УСН БЕСПЛАТНО.

    Программа расчета ЕНВД Калькулятор-онлайн налога ЕНВД: Расчет показателей декларации ЕНВД по базовой доходности и коэффициентам БЕСПЛАТНО.

    Отчетность через Интернет от Контур для ИП на УСН и ЕНВД 150 р./месяц(30 дней бесплатно). При переходе с этого сайта и первой оплате - три месяца в подарок.

    Для регистрации:

    Адреса налоговых инспекций ИФНС Москвы, Петербурга и других городов России(налог.ру). Место регистрации ИП и регистрации ООО
    в Москве в № 46 налоговой по адресу: 125373, г. Москва, Походный проезд, владение 3, корп.1, 5 этаж тел: +7(495) 400-32-78
    в Петербурге в 15 налоговой: 197376, Санкт-Петербург, ул. Красного Текстильщика, д. 10-12, литер "О" (вход с Синопской набережной) тел: +7(812) 335-14-03

    Адреса отделений пенсионного фонда Москвы, Петербурга и других городов России(pfrf.ru). Вы должны встать на учет в пенсионный в течении пяти дней после регистрации ИП или ООО

    Адреса центров занятости
    Москвы, Петербурга и других городов России. Для тех кто хочет получить консультацию, компенсацию расходов на регистрацию, субсидию 58 800 руб.

    Адреса банков Москвы, Петербурга и других городов России

    Ссылки:

    Центры и фонды поддержки малого бизнеса Москвы, Петербурга и других городов России.
    www.nalog.ru Задолженность налогоплательщика Покажет задолженность физ.лица перед налоговой ИФНС по ФИО и ИНН.
    Рейтинг городов:


    При вопросе укажите: 1)вы ИП или организация 2)налог(УСН/ ОСНО, ЕНВД)
    Отвечайте за меня, кто сможет. Любое знание и опыт могут быть полезными. Леонид


    Календарь налогов 2014 Расчет зарплаты и больничного Калькулятор УСН Калькулятор ЕНВД Нулевая отчетность Кратко о налогах

    Наверх к главному меню

    Сегодня: 31 октября, 2014 г. пятница - 10:28:37 МСК

    ипипип © 2009-2014 Автор сайта: Google+