Сохрани.. - чтобы не потерять.

Калькулятор фиксированного платежа ИП (страхового взноса) в ПФР

Калькулятор фиксированного платежа ИП (страхового взноса) в ПФР

Использование сервиса бесплатно, без регистрации и без отправки СМС.

Стоимость страхового года для ИП определяют исходя из ставки 26%(п. 1 ч. 2 ст. 12 ФЗ-212), а не по ставкам как за наёмных работников(22%)

На сайте производится полный расчет фиксированного платежа ИП (страхового взноса) 2015-2016 года в ПФР.

С 1 июля 2016 года МРОТ возможно повысят до 7500 рублей(законопроект № 1031440-6). При этом платёж ИП в ПФР всё равно повышать не будут.

Сервис гарантирует конфиденциальность. Для расчетов используются только цифры - никаких личных данных вводить не нужно.

У ИП по всей России страховые взносы считают одинаково по федеральному МРОТ.

Расчет

Возраст

Возраст:

Нужен был для расчета страховых взносов(с 2014 года можно выбрать и то и то результат один, т.к. всю сумму все платят на страх.часть)

ИП 1966 года рождения и старше(66,65,64,63 ... и т.д.).

ИП 1967 года рождения и младше(67,68,69,70 ... и т.д.).

Год

Выберете отчетный год:

Статья 113 НК РФ о трёхлетнем сроке исковой давности на ПФР не распространяется! У взносов в ПФР нет сроков исковой давности. Бывают случаи когда и через 15 лет взыскивают.

2008 год
3 864 руб.
2009 год
7 274.4 руб.
2010 год
12 002.76 руб.
2011 год
16 159.56 руб.
2012 год
17 208.25 руб.

МРОТ с 1 июля поднимают до 7500 рублей, но взнос ИП не будет изменен до конца 2016 года.

2013 год
35 664,66 руб.
2014 год
20 727,53 руб (+1% от дохода с суммы свыше 300 т.р.)
2015 год
22 261,38 руб (+1% от дохода с суммы свыше 300 т.р.)
2016 год
23 153,33 руб (+1% от дохода с суммы свыше 300 т.р.)
2017 год(прогноз)
27 990 руб (+1% от дохода с суммы свыше 300 т.р.)

Даты

Выберете отчетный период:

Вам нужно выбрать отчетный период. Если в этот год было зарегистрировано ИП, либо закрывается - вам нужен неполный период. Также выбрав неполный период вы можете рассчитать платеж на месяц:

За весь год.

За неполный период.

С
числомесяц
для ИП, зарегистрированных в этом году. Впишите дату регистрации ИП (ту, что указана в свидетельстве ИП)
ПО
числомесяц
для закрываемых ИП. Впишите дату закрытия(ликвидации) ИП либо оставьте 31/12

Первый день регистрации ИП вроде как не учитывается(ч.2 ст.4 № 212-ФЗ). Т.е. по закону если регистрация, например 15, то считать страховые взносы ИП нужно начиная с 16 числа. Но, по факту ПРФ почти всегда считает с первого дня считают. Мой вам совет: считайте с первого дня. Легче заплатить эти несчастные 55 рублей чем по сто раз спорить с ПФР. Заплатите больше - не страшно.

Несмотря на то что взносы ПФР за работников платятся с округлением(а с 2015 года и их без округления), взносы за ИП платим с копейками, т.к. в 125-ФЗ про округление нет ни слова.



Итого необходимо заплатить:

Вы выбрали 2016 год: Возраст ИП с 2014 года не имеет значения. Взнос за полный год - 2016 (МРОТ 6204 руб.).

Фиксированный платеж в пенсионный фонд в 2016 году для ИП составил (всего полных месяцев 12):
на страховую часть пенсии: 6204 * 26% * 12 мес. = 19356.48 рублей;
на накопительную часть пенсии: 6204 * 0% * 12 мес. = 0 рублей;
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования: 6204 * 5.1% * 12 мес. = 3796.85 рублей;
Итого 23153.33 рублей;

С 2014 года в ПФР платят только страховую часть одной платежкой(независимо от возраста). Также с 2014 года при накоплении дохода свыше 300 000 (с начала года) ИП платит 1% в ПФР с суммы дохода превышающей 300 000 руб(за год).. Т.е. если доход 400 000 руб. то нужно заплатить 400 000 -300 000 руб = 100 000 *1% = 1000 руб.

Уменьшение других налогов

ИП на УСН доходы, могут уменьшить налог: на сумму фиксированного взноса ИП, страховых взносов в Пенсионный фонд на работников и сумму больничных пособий. Эти вычеты можно сделать только из того что вы заплатили в пенсионный до уплаты налога. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50%(до 2012 г.). Платеж за год может быть использован: за 1 квартал - не более 1/4, за полугодие - не более 1/2, за 9 месяцев - не более 3/4 годовой суммы взносов, за год - всю сумму страховых взносов ИП. ИП на УСН доходы минус расходы, уменьшать налог не могут, но могут учесть платежи в составе расходов. С 2012 года ИП не производящие выплат другим физическим лицам(не работодатели), могут уменьшить налог УСН (доходы) на всю сумму страховых взносов(на 100%) уплачиваемых за себя. См. Калькулятор УСН + декларация

У многих вызывает затруднения считать налог УСН вместе с вычетом ПФР и делить его по кварталам. Воспользуйтесь этой автоматизированной формой упрощенки в Эксель(xls). В форме уже готов 2014 и 2015 год с дополнительным страховым взносом ИП.

ИП на ЕНВД, могут уменьшить налог: на сумму фиксированного взноса ИП, страховых взносов в Пенсионный фонд на работников и сумму больничных пособий. Эти вычеты можно сделать только из того что вы заплатили в пенсионный до уплаты налога. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50%. С 2013 года предприниматель-работодатель уменьшать ЕНВД на сумму платежа за себя не может. ИП без работников смогут уменьшать ЕНВД на свои взносы в ПФР до 100% с 2013 года. За 1 квартал - не более чем 1/4 всей суммы годовых страховых взносов ИП. См. Калькулятор ЕНВД + декларация

ИП на ОСНО имеют право включить фикс.платеж в состав расходов НДФЛ НК ст. 221

На ПСН уменьшать стоимость патента нельзя.

Сформировать платёжки а также отчитаться по УСН и ЕНВД через интернет вы можете с помощью этого сервиса.

2017

Если МРОТ будет 7500 рублей.

Взносы в ПФР: (7500*26%*12)=23400 рублей.

Взносы в ФФОМС: (7500*5,1%*12)= 4590 рублей.

Итого страховой взнос за ИП в 2016 году составят: 27 990 рублей.

2016

В 2016 году МРОТ будет повышен всего на 4% до 6204 рублей. Это означает что и платеж ИП будет повышен до 4%. Тогда расчет будет таким:

Взносы в ПФР: 6 204*26%*12 = 19 356,48 рублей
Взносы в ФФОМС: 6 204*5,1%*12 = 3 796,85 рублей
Итого страховой взнос за ИП в 2016 году составят: 23 153,33 руб.

Несмотря на то что МРОТ с 1 июля поднимают до 7500 рублей, взнос ИП не будет изменен до конца 2016 года.

Дополнительный процент

Если вы на ОСНО или УСН то дополнительный процент вы платите с дохода. Если вы на ПСН или ЕНВД обязательно ознакомьтесь с таблицей ниже(его тогда платят не с реальных доходов).

Для 2015 года ничего не меняли в уплате кроме МРОТ (5 965 вместо 5 554).

Президент РФ пообещал что в 2014 году взносы будут снижены и вот...

В 2016 году взнос составит: 6 204 руб * 12 * (26 %(ПФР) + 5,1%(ФОМС)) = 23 153,33 руб(оплатить до 25 декабря). При доходе от 300 000 рублей(нарастающим итогом за год), нужно будет оплатить дополнительно плюс 1%(оплатить до 1 апреля) с разницы (общая сумма дохода - 300 000 руб), но не более чем исходя из 8 МРОТ(для ПФР). Т.е. максимальный платеж будет: 8 * МРОТ * 12 * 26% = 154 851,84 руб(в 2016).

В 2015 году взнос составит: 5 965 руб * 12 * (26 %(ПФР) + 5,1%(ФОМС)) = 22 261,38 руб(оплатить до 25 декабря). При доходе от 300 000 рублей(нарастающим итогом за год), нужно будет оплатить дополнительно плюс 1%(оплатить до 1 апреля) с разницы (общая сумма дохода - 300 000 руб), но не более чем исходя из 8 МРОТ(для ПФР). Т.е. максимальный платеж будет: 8 * МРОТ * 12 * 26% = 148 886,40 руб(в 2015).

Те кто опоздает с отчетностью(в налоговую) также должен заплатить исходя из 8 МРОТ взносы в ПФР.

Для дополнительного 1% в ПФР(он идет только на страховую часть, в ФФОМС не надо его): есть 2 варианта при УСН "Доходы"
1) Перечислить 1% до 31 декабря 2015 года и уменьшить налог УСН за 2015 год (См. Письмо Минфина от 21 февраля 2014 г. N 03-11-11/7511)
2) Перечислить 1% в период с 1 января по 1 апреля 2016 года и уменьшить налог УСН за 2016 год(См. Письмо Минфина от 27 января 2014 г. N 03-11-11/2737)

Показать/скрыть: Споры по поводу дополнительного процента в ПФ и уменьшения УСН.

При ЕНВД этот 1% можно платить до конца квартала и потом уменьшать ЕНВД.

Этот 1% не относится к фиксированной части и в законе не сказано что его(или эти 300 000) нужно уменьшать пропорционально(212-ФЗ Статья 14 п.1.1 и п.3). Т.е. даже если ИП не сначала года зарегистрировался вычет всё равно 300 000 рублей.

Таблица по которой считают дополнительный 1% (при различных налоговых режимах)

Режим налогообложения

Доход

Где прописан доход

Основание: часть 8 статьи 14 Федерального закона от 24 июля 2009 года № 212-ФЗ в редакции Федерального закона от 23.07.2013 № 237-ФЗ.

Если вы применяете две или три системы(например, УСН+ЕНВД) то доход по этим системам нужно брать в сумме по всем системам.

ОСНО

(доходы от предпринимательской деятельности)

Доходы облагаемые НДФЛ. Исчисляются в соответствии со ст.227 НК РФ

Декларация 3-НДФЛ; п. 3.1. Лист В. При этом расходы не учитываются.

УСНО

(не зависимо от выбранного варианта налогообложения (6% или 15%)

Доходы, облагаемые Единым налогом. Исчисляются в соответствии со ст.346.15 НК РФ

Итог графы 4 Книги доходов и расходов. При этом расходы не учитываются.

У многих вызывает затруднения считать налог УСН вместе с вычетом ПФР. Воспользуйтесь этой автоматизированной формой упрощенки в Эксель. В форме уже готов 2014 год с дополнительным взносом ИП. За более ранние года тоже есть - там же.

Патентная система

Потенциально возможный доход. Исчисляется в соответствии со ст.346.47 и 346.51 НК РФ

Доход, от которого считается стоимость патента. При этом расходы не учитываются.

ЕНВД

Вмененный доход. Исчисляется в соответствии со ст.346.29 НК РФ

Раздел 2 стр.100 Декларации по ЕНВД(тут расчет). При наличии нескольких Разделов 2 все суммы по стр.100 складываются(т.е. будет строка 10 раздела 3 декларации ЕНВД). При этом расходы не учитываются.

При расчете за второй квартал(и далее), нужно учитывать(плюсовать) доходность прошлых кварталов.

ЕСХН

Доходы, облагаемые ЕСХН. Исчисляются в соответствии с п.1 ст.346.5 НК РФ

Итог графы 4 Книги доходов и расходов. При этом расходы не учитываются.

Пример доход 1 000 000 рублей. 20 727,53 руб: оплатить до 25 декабря 2014 года (это при любом доходе). Плюс 1% от разницы (1 000 000 - 300 000) = 7 000 руб дополнительно оплатить до 1 апреля 2015 года на страховую часть ПФР.

Отчетность

Срок платежа в пенсионный с 1 января по 31 декабря отчетного года.
Можно платить взнос частями. Например при ЕНВД нужно(при УСН желательно) платить поквартально чтобы из налога вычитать.
При неуплате платежа ИП в ПФР в срок, предусмотрена пеня в размере 1/300 умноженная на ставку рефинансирования в день. Калькулятор пени

С 2012 года ИП не сдает отчетность в ПФР(кроме глав крестьянских хозяйств). За 2010 год было РСВ-2, ранее АДВ-11.

Оплата

КБК

Для платежей с 2016 года:

С 2016 года в ПФР новый КБК платится одной платежкой и на страховую и на накопительную - КБК - 392 1 02 02140 06 1100 160(ст. 22.2 № 167-ФЗ). Дополнительный дополнительный 1% тоже новый, если он есть, платим на другой КБК - 392 1 02 02140 06 1200 160.
* в ФФОМС: (КБК - 3921 02 02103 08 1011 160)ФФОМС(новый с 2016 года).

Для для оплаты задолженности за расчетные периоды 2013-2015 г.г.:

392 1 02 02140 06 1100 160 - для перечисления страхового взноса (доход плательщика не превышает предельной величины дохода)

392 1 02 02140 06 1200 160 - для перечисления страхового взноса (доход плательщика сверх предельной величины дохода – 1%)

392 1 02 02140 06 2100 160 - для перечисления пени

392 1 02 02140 06 2100 160 - для перечисления процентов

392 1 02 02140 06 3000 160 - для перечисления штрафа

392 102 021 0308 1011 160 - страховые взносы в ФОМС

392 102 021 0308 2011 160 - пени по страховым взносам в ФОМС

392 102 021 0308 3011 160 - штрафы по страховым взносам в ФОМС

Способы

Можно через Cбербанк наличными. Заполненные четыре квитанции Сбербанка в пенсионный (xls). Данные ПФ нужно взять из их платежек. Потом необходимо предоставить в пенсионный фонд копии квитанций.

Образцы платежных поручений 2015-2016 года и Бесплатная программа Бизнес Пак с для их формирования для поручения банку перечисления через р/с.

Если я ИП и одновременно наёмный работник в другой организации, могу ли я не платить взносы ПФР как ИП?

Взносы платить нужно будет и там и там. Налоги и взносы ИП и наёмного работника никак не связаны и льгот нет.

Какой доход на УСН 6% доходы должен быть чтобы всю сумму ПФР и ФОМС вычесть из налога УСН?
С 2012 года ИП(не работодатели) могут уменьшить налог УСН(при УСН доходы) до 100% - разделим 17208,25 рублей на 0,06 и получим 286 804,17 руб. доход за год, либо 23 900,25 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платится).
В 2013 году разделим 35 664,66 рублей на 0,06 и получим 594 411 руб. доход за год, либо 49 534,25 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платится).
В 2014 году разделим 20 727,53 руб. рублей на 0,06 и получим 345 458,83 руб. доход за год, либо 28 788,24 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платится).
В 2015 году разделим 22 261,38 руб. рублей на 0,06 и получим 371 023 руб. доход за год, либо 30 918,58 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платится). В 2016 году разделим 23 153,33 руб. рублей на 0,06 и получим 385 888,83 руб. доход за год, либо 32 157,40 руб. в месяц(если будет меньше то УСН налог не платится).

Право не платить

С 2013 года можно не уплачивать фиксированные взносы за следующие периоды:

  • служба по призыву в армии;
  • период ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста полутора лет, но не более трех лет в общей сложности;
  • период ухода, осуществляемого трудоспособным лицом за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет;
  • период проживания супругов военнослужащих, проходящих военную службу по контракту, вместе с супругами в местностях, где они не могли трудиться в связи с отсутствием возможности трудоустройства, но не более пяти лет в общей сложности;
  • период проживания за границей супругов работников, направленных в дипломатические представительства и консульские учреждения Российской Федерации, постоянные представительства Российской Федерации при международных организациях, торговые представительства Российской Федерации в иностранных государствах, представительства федеральных органов исполнительной власти, государственных органов при федеральных органах исполнительной властилибо в качестве представителей этих органов за рубежом, а также в представительства государственных учреждений Российской Федерации (государственных органов и государственных учреждений СССР) за границей и международные организации, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации, но не более пяти лет в общей сложности.
  • Однако это если в вышеуказанные периоды предпринимательская деятельность не осуществлялась(ч.6-7 ст.14 закона 212-ФЗ). Необходимо представления документов, подтверждающих отсутствие деятельности в указанные периоды. Т.е. все условия выше должны быть а также доход должен быть ноль. При этом проще закрыть ИП.

    Инструкции, документы, декларации, программы-калькуляторы и весь сайт бесплатный, без регистрации и отправки СМС. Онлайн. Возможность скачать.
        ipipip.ru         
    <a href="http://www.mt5.com/ru/" target="blank" rel="nofollow">Форекс портал"</a>

    * МРОТ с 1 июля 2016 года 7500 рублей(+20,89%). Но взнос ИП поднимать не будут до 2017 года.

    * С 14 июня 2016 года ставка рефинансирования равна 10,5% (снизили на 0,5%). новая ежемесячная(из-за пенсионеров) отчетность в ПФР.

    * С 2016 года пени за просроченные налоги вырастут на 33%(ставку подняли с 8,25 до 11) - посчитать пени бесплатно можно тут. С 14 июня 2016 года ставка рефинансирования равна 10,5%(снизили на 0,5%).

    * С мая 2016 года у работодателей появится новая ежемесячная(из-за пенсионеров) отчетность в ПФР.

    * В 2016 году(раз в 5 лет) все ИП и Организации должны подать - отчёт в статистику.

    * С 2016 года ЕНВД не повысят, торговый сбор(+15,4%), упрощенку можно будет применять с оборотом 80 млн.руб... смотрите более подробно о повышении налогов с 2016 года.

    * В 2016 году платеж ИП: 23 153,33 руб + 1% от дохода выше 300 т.р.(см.калькулятор).

    * Новый налогторговый сбор пока для трёх городов: Москва, Петербург, Севастополь.

    * С 2016 года сроки подачи отчетности не менялись, но появился новый отчет 6-НДФЛ и ежемесячная в ПФР. Смотрите налоговый календарь(с праздниками) на 2015-2016 год.

    * С 2016 года МРОТ составит 6 204 руб(+4%).

    * Старый ОКВЭД отменят не ранее 2017 года (приказ Росстандарта от 10 ноября 2015 г. № 1745-ст.). До 2017 года нужно использовать ОК 029-2001.

    * Новый налог плата за проезд с большегрузов по всей России.

    * Налоговые каникулы слухи и реальность

    * С 2015 годаНДФЛ с дивиденда учредителя повышают с 9 до 13%

    Для расчетов:

    Программа расчета УСН Калькулятор-онлайн налога УСН: На сайте производится полный расчет всех показателей декларации УСН БЕСПЛАТНО.

    Бухгалтерия онлайн c возможностью отчетов через интернет, в электронном виде.

    Программа расчета ЕНВД Калькулятор-онлайн налога ЕНВД: Расчет показателей декларации ЕНВД по базовой доходности и коэффициентам БЕСПЛАТНО.

    Калькулятор зарплаты расчет зарплаты (и налога НДФЛ), больничного и пенсионных за определенный период.

    Отчетность через Интернет от Контур для ИП на УСН и ЕНВД 167 р./месяц(30 дней бесплатно). При переходе с этого сайта и первой оплате - три месяца в подарок.

    Для регистрации:

    Адреса налоговых инспекций ИФНС Москвы, Петербурга и других городов России(налог.ру). Место регистрации ИП и регистрации ООО
    в Москве в № 46 налоговой по адресу: 125373, г. Москва, Походный проезд, владение 3, корп.1, 5 этаж тел: +7(495) 400-32-78
    в Петербурге в 15 налоговой: 197376, Санкт-Петербург, ул. Красного Текстильщика, д. 10-12, литер "О" (вход с Синопской набережной) тел: +7(812) 335-14-03

    Адреса отделений пенсионного фонда Москвы, Петербурга и других городов России(pfrf.ru). Вы должны встать на учет в пенсионный в течении пяти дней после регистрации ИП или ООО

    Ссылки:

    Центры и фонды поддержки малого бизнеса Москвы, Петербурга, других городов России.

    Консультант Плюс Самый полный и актуальный сборник документов(кодексы, законы, письма и пр.). База частично открыта, больше в нерабочее время.

    Лучший по мнению сайта сервис для ведения налогового учёта онлайн для ИП и для организаций.

    Рейтинг городов:

    Наверх к главному меню

    Может закладку? ... еще можно задать вопрос в нашей группе ВКонтакте →

    праздники/выходныесокращенныеотчеты/платежи

    2016 год (I кв.)
    январь
    пнвтсрчтптсбвс
        123
    45678910
    111213141617
    181921222324
    262728293031
    февраль
    пнвтсрчтптсбвс
    1234567
    891011121314
    1617181921
    22232425262728
    29      
    март
    пнвтсрчтптсбвс
     23456
    78910111213
    141617181920
    21222324252627
    29   
    2016 год (II кв.)
    апрель
    пнвтсрчтптсбвс
        23
    45678910
    111213141617
    181921222324
    262729 
    май
    пнвтсрчтптсбвс
          1
    2345678
    911121314
    161718192122
    23242526272829
    3031     
    июнь
    пнвтсрчтптсбвс
      12345
    67891112
    131416171819
    20212223242526
    27282930   
    2016 год (III кв.)
    июль
    пнвтсрчтптсбвс
        123
    456789
    111213141617
    181921222324
    26272930
    август
    пнвтсрчтптсбвс
    1234567
    8911121314
    1617181921
    22232425262728
    293031    
     
    сентябрь
    пнвтсрчтптсбвс
       1234
    5678911
    121314161718
    19202122232425
    2627282930  

    Смотрите полный календарь налогов...

    Календарь налогов 2016Расчет зарплаты и больничногоКалькулятор УСНКалькулятор ЕНВДНулевая отчетность

    Наверх к главному меню

    Сегодня: 27 июня, 2016 г. понедельник - 23:13:33 МСК

    ипипип © 2009-2015   Главный редактор:Google+    Рейтинг@Mail.ru

    Помощь сайту   Реклама.