Сохрани.. - чтобы не потерять.

Калькулятор расчет зарплаты, взносов и больничных 2016-2017

Калькулятор расчет зарплаты 2016-2017

Калькулятор зарплаты производит расчет заработной платы, больничного, НДФЛ, пенсионных отчислений и страховых взносов 2016-2017. Теоретическую базу читайте здесь: Налоги ИП и Налоги организаций

Данный калькулятор верен при 40-часовой 5-ти дневной рабочей недели.

Расчет полностью бесплатно, без регистраций и СМС и сразу.

Ввод данных

Период

Для расчета зарплаты, НДФЛ и страховых взносов работника необходимо ввести:

Введите интервал расчета: от до число мес. года(можно вводить 2011-2017)

Показать/скрыть производственный календарь на 2016-2017

Зарплата

С 3 октября 2016 года появится четкое правило о том что зарплату нужно выдавать не позже 15-го числа следующего месяца, при этом между зарплатой и авансом должно пройти не больше 15 дней(т.е. если аванс 25-го, тогда срок для зарплаты – не позднее 10-го)(статья 136 ТК РФ). Чтобы изменить условия нужно подписать доп.соглашение к трудовому договору(doc Word). На премии это положение не действует. Сроки выплаты премий определены в положении о премировании и премию можно выдавать раз в квартал/год.

Введите сумму зарплаты(белой): zp руб.

Налоговые вычеты

Для расчета стандартных налоговых вычетов:

Введите количество детей работника(для вычета на детей): ребёнка

Является ли работник инвалидом с детства, либо инвалидом I или II группы(вычет 500 р.)? Да. Нет.

Подробнее о налоговых вычетах

Если сотрудник устроен на нескольких работах то он может получать налоговые вычеты только на одной из них(на выбор).

Двойной вычет может получить незамужний супруг, либо при отказе работающего супруга от вычета. Если один из супругов не работает, то второй не вправе получать двойной вычет. Право на двойной детский вычет нужно подтверждать ежемесячно.


Больничный

Дополнительные параметры для расчета больничного на самого работника(не обязательно):

См. также: Калькулятор бесплатный: Больничный по уходу

Считать больничный? Да. Нет.

Введите когда сотрудник болел(в интервале расчета): от до число

По каким правилам оплачивать время болезни

Сумма среднего дневного заработка работника за два последних года(для 16 года это 2014-2015) год: srzp руб.

Показать/скрыть Какие выплаты учитываются при расчете больничного пособия

Сумму ЗП(в т.ч. отпускные) за два года делите на 730. Если стаж менее 2-х лет, то в расчете столько дней, сколько по стажу. Максимальная сумма в 2011 году - 463 000 руб, в 2012 году - 512 000 руб., в 2013 году - 568 т.р.
Если за 2 года совсем не было заработка то пишите - "0".

Если вы работали не все 730 дней, то делится всё равно на 730.

Стажевый коэффициент? pr

(страховой стаж 8 лет и более введите 100%, страховой стаж от 5 до 8 лет – 80 %, страховой стаж от полугода до 5 лет – 60 %, менее полугода - не больше МРОТ).

Показать/скрыть Расчет страхового стажа сотрудника
Показать/скрыть Полагаются ли больничные после увольнения?

Введите МРОТ вашего региона(МРОТ с применением районных коэффициентов): mrot

Показать/скрыть Как скорректировать сумму МРОТ, если сотрудник работает неполный день

МРОТ регионов(точнее минимальная зарплата): в Москве с 01.11.2015 - 17 300, с 01.06.2015 - 16 500, с 01.04.2015 - 15 000 р., с 01.01.2015 - 14 500 р.в МО с 01.01.2015 - 12 000, с 01.10.2013 - 11 000 руб., в Петербурге с 01.01.2015 - 11 700 р., с 15.08.2015 - 11 000 р., с 01.01.2015 - 9 445 р.

См. полный список: МРОТ регионов 2016 года



См. также: Командировочные: особенности оплаты

См. также: Расчет простоя и прогула за счет работодателя

См. также: Калькулятор декретных пособий

См. также: Расчет при сокращении


Расчет зарплаты и страховых

За указанный вами период с 01.11.2016 по 30.11.2016:

Всего дней

За этот месяц: всего календарных дней в месяце/периоде: kl/pkl = 30/30; всего рабочих дней в месяце/периоде: rd/odr = 21/21; всего больничных календарных дней: bol = 5, из них выпало на рабочие дни bolr = 3; всего отработанных рабочих дней (за вычетом больничных bolr) : оd = 21 - 3 = 18.


Зарплата: начислено

Сотруднику должно быть начислено ok = зарплата (zp 10000 рублей) * отработанные дни (od 18) / рабочие дни (rd 21) + размер больничного пособия (bolpos 1203.29 рублей) = 9774.72 рублей.


Зарплата к выдаче и расчет НДФЛ

Зарплата к выдаче сотруднику на руки = ((ok 9774.72 рублей) минус 1271 рублей, перевести в налоговую(НДФЛ: берём оклад 9774.72 минус 0 рублей(вычет инвалида) и минус 0 (вычет на детей) и получаем - 9774.72, умножаем на 13%). Итого выдать работнику: 8503.72 рублей.

C алиментов налог на доходы физлиц не удерживается (письмо Минфина России от 04.10.2012 г. № 03-03-06/1/523).

Перечислять НДФЛ с зарплаты раньше срока нельзя. В этом случае налог необходимо будет платить повторно, а ранее перечисленный возвращать(письмо ФНС России от 5 мая 2016 г. № СА-4-9/8116).

Официальные премии подлежат обложению НДФЛ.

Подарки на сумму свыше 4000 рублей за год, также облагаются подоходным налогом.

Подробнее о налоговых вычетах

Показать/скрыть НДФЛ с зарплаты сотрудника-иностранца.


Страховые взносы

Дни болезни работника исключаются из оплаты ОПС, ФФОМС, ТФОМС, ФСС, поэтому мы считаем по новому оклад, в котором исключены дни болезни (okbol) = зарплата (zp 10000 рублей) * отработанные дни (od 18) / рабочие дни (rd 21) = 8571.43 рублей.

Ставки 2016-2017

С 2014 года(и для 2016-2017 года) в ПФР платится одной платежкой и на страховую и на накопительную - КБК - 3921 02 02010 06 1000 160(ст. 22.2 № 167-ФЗ).

Плательщики и коды плательщиков Пенсионный фонд ФФОМС ФСС Налоговая нагрузка
Для лиц 1966 год рождения и старше Для лиц 1967 года рождения и моложе
Страховая часть Страховая часть Накопительная часть
Общий режим (НР) 22% 1885.71 рублей 16% 1371.43 рублей 6% 514.29 рублей 5,1% 437.14 рублей 2,9% 248.57 рублей 30% 2571.43 рублей
Плательщики, применяющие УСН (НР) (кроме УСН льготных видов, см ниже)
Плательщики переведенные на ЕНВД (НР)
С 2013 года ИП на Патенте (сдача в аренду недвижимости, торговля и общепит) (НР)
Общий режим (зп за год свыше 876 т.р.-для ПФР и 755 т.р.- для ФСС в 2017 году, зп за год свыше 796 т.р.-для ПФР и 718 т.р.- для ФСС в 2016 году) 10% 857.14 рублей 10% 857.14 рублей - 5,1% 437.14 рублей(с 2015 года до этого 0) - 15,1% 1294.29 рублей
Плательщики, применяющие УСН (зп за год свыше 876 т.р.-для ПФР и 755 т.р.- для ФСС в 2017 году, зп за год свыше 796 т.р.-для ПФР и 718 т.р.- для ФСС в 2016 году) (кроме УСН льготных видов)
Плательщики переведенные на ЕНВД (зп за год свыше 876 т.р.-для ПФР и 755 т.р.- для ФСС в 2017 году, зп за год свыше 796 т.р.-для ПФР и 718 т.р.- для ФСС в 2016 году)
С 2013 года ИП на Патенте (сдача в аренду недвижимости, торговля и общепит) (зп за год свыше 876 т.р.-для ПФР и 755 т.р.- для ФСС в 2017 году, зп за год свыше 796 т.р.-для ПФР и 718 т.р.- для ФСС в 2016 году)
С 2013 года ИП на Патенте (кроме, сдачи в аренду недвижимости, торговли и общепита) (ПНЭД) 20% 1714.29 рублей 14% 1200 рублей 6% 514.29 рублей - - 20% 1714.29 рублей
Организации, оказывающие инжиниринговые услуги 22% 1885.71 рублей 16% 1371.43 рублей 6% 514.29 рублей 5,1% 437.14 рублей 2,9% 248.57 рублей 30% 2571.43 рублей
Организаций, осуществляющих деятельность в области СМИ (за искл. реклама и эротика) / деятельность в области организации отдыха и развлечений, культуры и спорта / издательская деятельность (СМИ) 21,6% 1851.43 рублей 15,6% 1337.14 рублей 6% 514.29 рублей 3,5% 300 рублей 2,9% 248.57 рублей 28% 2400 рублей
Начисления инвалидов и общественных организаций инвалидов (ООИ) 21% 1800 рублей 15% 1285.71 рублей 6% 514.29 рублей 3,7% 317.14 рублей 2,4% 205.71 рублей
Плательщики, применяющие ЕСХН (ЕСХН)
Сельскохозяйственные товаропроизводители (СХ)
Организации, заключившие с органами управления ОЭЗ соглашения о ТВД или о туристско-рекреационной деятельности 8% 685.71 рублей 2% 171.43 рублей 6% 514.29 рублей 4% 342.86 рублей 2% 171.43 рублей 14% 1200 рублей
Хозяйственные общества, созданные после 13.08.09 г. бюджетными научными учреждениями в соответствии с 127-ФЗ (ХО)
Организации осуществляющие разработку и реализацию программ для ЭВМ, БД (ОДИТ)
Плательщики, применяющие УСН с основным видом деятельности указанным в п. 8 ч.1 ст. 58 212-ФЗ, см. этот список здесь (ПНЭД) 20% 1714.29 рублей 14% 1200 рублей 6% 514.29 рублей - - 20% 1714.29 рублей
Аптечные организации и ИП-фармацевты, уплачивающие ЕНВД
НКО, применяющие УСН осуществляющие деятельность в области соц. обслуживания населения, научных разработок, здравоохранения, культуры и искусства, благотворительные организации
Организации, получившие статус участника проекта «Сколково» (ИТС) 14% 1200 рублей 8% 685.71 рублей 6% 514.29 рублей - - 14% 1200 рублей
Оплата членам экипажей судов, от орг-ций зарегистрированных в Рос. международном реестре судов, за исполнение трудовых обязанностей члена экипажа судна - - - - - -

С 2013 года вводится дополнительный тариф для работников на вредных и опасных производствах. По Списку N 1 он составит 4% 342.86 рублей, по Списку N 2 и "малым" спискам - 2% 171.43 рублей. Этот новый взнос имеет свои КБК.

Если работники совмещают вредную работу с обычной, то необходимо четко определить, сколько рабочего времени потрачено на каждый вид деятельности. Если в 2013 году работнику была начислена премия то удерживать с нее страховые взносы нужно по тарифам 2013 года, при этом не важно за какой год премия.

Компенсация за задержку зарплаты страховыми взносами не облагается.

Ставка для иностранцев

Показать/скрыть Тарифы страховых взносов для иностранцев в 2015 и в 2016 гг.

*К высококвалифицированным работникам причисляют с марта 2015 года тех у кого месячный доход свыше 167 000 рублей.

Работодатель обязан заплатить в ФСС* от НСиПЗ (от 0,2% для офиса ) 17 рублей. Ставка ФСС от НС определяется по основному коду ОКВЭД. Никакие льготы на неё не распространяются и от налогового режима она не зависит. Она зависит от специальной оценки условий труда(инструкция) и тарифы там от 0,2%(при 1 классе) до 8,5%(при 32 классе)(см. полный список). Верхнего лимита зарплаты по этим взносам нет. С 2016 года такие взносы платят по тем же срокам что и остальные взносы ФСС.

*По гражданско-правовому договору(подряда и пр.) ФСС работодатель не платит, если это не прописано в договоре.
С 2015 года разные предельные суммы устанавливают для взносов для в ПФР это 711 т.р. и ФСС - 670 т.р.
С 2016 года разные предельные суммы устанавливают для взносов для в ПФР это 796 т.р. и ФСС - 718 т.р.
С 2017 года разные предельные суммы устанавливают для взносов для в ПФР это 876 т.р. и ФСС - 755 т.р.
До 2015 года В ПФР и медстрах платежи округляются до целых рублей, в ФСС - с копейками. С 1 января 2015 года перечислять страховые взносы нужно будет в рублях и копейках(даже за прошлые периоды).

Официальные премии также подлежат обложению страховыми взносами.

Показать/скрыть что не подлежат обложению страховыми взносами(список):

Расчет больничного листа

I. Размер больничного пособия по заработку за 2 года:
bolpos = дней болезни (bol 5) дней * Средний дневной заработок за 2 года (srzp 333) рублей * процент выплаты (pr 60 %) = 999 рублей.

II. Размер больничного пособия по МРОТ:
Средний дневной заработок по МРОТ рассчитывается: srzp2 = МРОТ вашего региона (mrot 12200) * 24 / 730 = 401.1 рублей.
bolpos = дней болезни (bol 5) дней * Средний дневной заработок по МРОТ (srzp2 401.1) рублей * стажевый коэффициент (pr 60 %) = 1203.29 рублей.

Из I и II варианта мы выбираем тот, где сумма БОЛЬШЕ(с 2011 так): значит Вариант II: 1203.29 рублей.

С 2011 года три первых дня, больничного листа, оплачивает работодатель - 721.97; остальное оплатит ФСС - 481.32 рублей.

НДФЛ с обычных больничных выплат(в т.ч. с больничных по уходу за ребенком) удерживается. С 2016 года НДФЛ с больничных можно перечислять до конца месяца. С больничных по БиР(декретных) и др. пособий НДФЛ и взносы не удерживаются.

Теория расчета больничного

Показать/скрыть информацию о полных формулах расчета больничных 2015


Расчет отпускных**

Отпускные (для одного дня): otp = зарплата(zp 10000) рублей / 29,3 = 341.3

Отпускные (за указанный период): otp = зарплата(zp10000) рублей / 29,3 * 28 дней отпуска = 9556.31


В калькуляторе: зелёным - указаны введенные данные, синим - рассчитанные

НДФЛ с отпускных надо платить сразу после их выдачи. С 2016 года НДФЛ с отпускных можно перечислять до конца месяца.

** В калькуляторе приведен упрощенный расчет. Смотрите: Полный подробный расчет отпускных.

Компенсация за неиспользуемый отпуск

Как считать дни отпуска, за которые положена компенсация?

28 дней / 12 месяцев = 2,33. 2,33 эта цифра постоянна и одинакова для всех. 2,33 умножаются на количество отработанных месяцев(округляется(больше 15 дней в большую, меньше 15 - в меньшую)) (до 10 отработанных месяцев включительно)). и за 11, и за 12 месяцев положена компенсация 28 дней отпуска.

При компенсации за неиспользуемый отпуск НДФЛ нужно удерживать. Взносы в пенс. и мед. фонд и ФСС - отчисляются.

Здесь краткий(неточный) расчет. См. Правила и расчет отпускных тут.

Из платных сервисов рекомендую этот от 650 р./месяц(30 дней бесплатно). Возможность всё по зарплате и работникам(в т.ч. 4-ФСС, РСВ-1, 2-НДФЛ) вести в интернете, а также отправлять отчетность через интернет. C 2015 года компании со средней численностью 25(было 50) и более человек обязаны сдавать отчетность через интернет.

Инструкции, документы, декларации, программы-калькуляторы и весь сайт бесплатный, без регистрации и отправки СМС. Онлайн. Возможность скачать.
    ipipip.ru         

* Сенсация! Конституционный суд постановил что ИП на ОСНО при исчислении дополнительного платежа в ПФР могут учитывать расходы.

* С 2017 года значительно поменялась отчетность за работников и появился новый Единый социальный страховой сбор(ЕССС) отчет в налоговую. Смотрите налоговый календарь(с праздниками) на 2016-2017 год.

* С 1 февраля 2017 года вводят онлайн-ККМ, а с 1 июля 2018 года новые кассы будут обязательны для тех кто на Патенте, ЕНВД и БСО.

* С 1 апреля 2017 года(за I квартал) 4-ФСС и РСВ-1 отменяют и вводят Единый расчет по страховым взносам в ИФНС.

* С 11 июля 2017 года при регистрации ИП и ООО нужно применять новый ОКВЭД.

* МРОТ с 1 июля 2016 года 7500 рублей(+20,89%). Но взнос ИП поднимать не будут до 2017 года.

* С 14 июня 2016 года ставка рефинансирования равна 10,5% (снизили на 0,5%). новая ежемесячная(из-за пенсионеров) отчетность в ПФР.

* С 2016 года пени за просроченные налоги вырастут на 33%(ставку подняли с 8,25 до 11) - посчитать пени бесплатно можно тут. С 14 июня 2016 года ставка рефинансирования равна 10,5%(снизили на 0,5%).

* С мая 2016 года у работодателей появится новая ежемесячная(из-за пенсионеров) отчетность в ПФР.

* В 2016 году(раз в 5 лет) все ИП и Организации должны подать - отчёт в статистику.

* С 2016 года ЕНВД не повысят, торговый сбор(+15,4%), упрощенку можно будет применять с оборотом 80 млн.руб... смотрите более подробно о повышении налогов с 2016 года.

* В 2016 году платеж ИП: 23 153,33 руб + 1% от дохода выше 300 т.р.(см.калькулятор).

* Новый налогторговый сбор пока для трёх городов: Москва, Петербург, Севастополь.

* С 2016 года МРОТ составит 6 204 руб(+4%).

* Новый налог плата за проезд с большегрузов по всей России.

* Налоговые каникулы слухи и реальность

* С 2015 годаНДФЛ с дивиденда учредителя повышают с 9 до 13%

Для расчетов:

Программа расчета УСН Калькулятор-онлайн налога УСН: На сайте производится полный расчет всех показателей декларации УСН БЕСПЛАТНО.

Бухгалтерия онлайн(сейчас для новых 3 месяца в подарок) c возможностью отчетов через интернет, в электронном виде.

Программа расчета ЕНВД Калькулятор-онлайн налога ЕНВД: Расчет показателей декларации ЕНВД по базовой доходности и коэффициентам БЕСПЛАТНО.

Калькулятор зарплаты расчет зарплаты (и налога НДФЛ), больничного и пенсионных за определенный период.

Отчетность через Интернет от Контур для ИП на УСН и ЕНВД 167 р./месяц(30 дней бесплатно). При переходе с этого сайта и первой оплате - три месяца в подарок.

Для регистрации:

Адреса налоговых инспекций ИФНС Москвы, Петербурга и других городов России(налог.ру). Место регистрации ИП и регистрации ООО
в Москве в № 46 налоговой по адресу: 125373, г. Москва, Походный проезд, владение 3, корп.1, 5 этаж тел: +7(495) 400-32-78
в Петербурге в 15 налоговой: 197376, Санкт-Петербург, ул. Красного Текстильщика, д. 10-12, литер "О" (вход с Синопской набережной) тел: +7(812) 335-14-03

Адреса отделений пенсионного фонда Москвы, Петербурга и других городов России(pfrf.ru). Вы должны встать на учет в пенсионный в течении пяти дней после регистрации ИП или ООО

Ссылки:

Центры и фонды поддержки малого бизнеса Москвы, Петербурга, других городов России.

Консультант Плюс Самый полный и актуальный сборник документов(кодексы, законы, письма и пр.). База частично открыта, больше в нерабочее время.

Лучший по моему мнению сервис для ведения налогового учёта онлайн для ИП и для организаций(сейчас для новых 3 месяца бесплатного пользования).

Рейтинг городов:

Наверх к главному меню

Может закладку? ... еще можно задать вопрос в нашей группе ВКонтакте →

праздники/выходныесокращенныеотчеты/платежи

2016 год (IV кв.)
октябрь
пнвтсрчтптсбвс
     12
3456789
1112131416
171819212223
2426272930
      
ноябрь
пнвтсрчтптсбвс
 123456
789111213
1416171819
21222324252627
282930    
декабрь
пнвтсрчтптсбвс
   1234
5678911
121314161718
19202122232425
2627282930 
2017 год (I кв.)
январь
пнвтсрчтптсбвс
      1
2345678
91011121314
161718192122
232426272829
3031     
февраль
пнвтсрчтптсбвс
  12345
6789101112
131416171819
212223242526
2728     
март
пнвтсрчтптсбвс
  2345
6789101112
131416171819
20212223242526
2729  
2017 год (II кв.)
апрель
пнвтсрчтптсбвс
     2
3456789
101112131416
171819212223
24262729
май
пнвтсрчтптсбвс
1234567
891011121314
161718192021
22232425262728
293031    
июнь
пнвтсрчтптсбвс
   1234
567891011
121314161718
19202122232425
2627282930  

Сегодня: 03 декабря, 2016 г. суббота - 22:37:22 МСК

Смотрите полный календарь налогов...

Календарь налогов 2016Расчет зарплаты и больничногоКалькулятор УСНКалькулятор ЕНВДНулевая отчетность

Наверх к главному меню

ипипип © 2009-2016    Google+    Рейтинг@Mail.ru

Помощь сайту   Реклама.