Калькулятор расчет зарплаты и больничных 2013-2014. Введите оклад...

Калькулятор зарплаты производит расчет заработной платы, больничного, НДФЛ, пенсионных отчислений и страховых взносов 2013-2014. Теоретическую базу читайте здесь: Налоги ИП и Налоги организаций

Для расчета зарплаты, НДФЛ и страховых взносов работника необходимо ввести:

Введите интервал расчета: от до число мес. года

Показать/скрыть производственный календарь на 2013-2014

Введите сумму зарплаты(белой): zp руб.

Для расчета стандартных налоговых вычетов:

Введите количество детей работника(для вычета на детей): ребёнка

Является ли работник инвалидом с детства, либо инвалидом I или II группы(вычет 500 р.)? Да. Нет.

Подробнее о налоговых вычетах

Если сотрудник устроен на нескольких работах то он может получать налоговые вычеты только на одной из них(на выбор).

Двойной вычет может получить незамужний супруг, либо при отказе работающего супруга от вычета. Если один из супругов не работает, то второй не вправе получать двойной вычет. Право на двойной детский вычет нужно подтверждать ежемесячно.


Дополнительные параметры для расчета больничного на самого работника:

См. также: Калькулятор бесплатный: Больничный по уходу

Считать больничный? Да. Нет.

Введите когда сотрудник болел(в интервале расчета): от до число

По каким правилам оплачивать время болезни

Сумма среднего дневного заработка работника за 2012-2013 год: srzp руб.

Показать/скрыть Какие выплаты учитываются при расчете больничного пособия

Сумму ЗП(в т.ч. отпускные) за два года делите на 730. Если стаж менее 2-х лет, то в расчете столько дней, сколько по стажу. Максимальная сумма в 2011 году - 463 000 руб, в 2012 году - 512 000 руб., в 2013 году - 568 т.р.
Если за 2 года совсем не было заработка то пишите - "0".

Если вы работали не все 730 дней, то делится всё равно на 730.

Стажевый коэффициент? pr

(страховой стаж 8 лет и более введите 100%, страховой стаж от 5 до 8 лет – 80 %, страховой стаж от полугода до 5 лет – 60 %, менее полугода - не больше МРОТ).

Показать/скрыть Расчет страхового стажа сотрудника
Показать/скрыть Полагаются ли больничные после увольнения?

Введите МРОТ вашего региона(МРОТ с применением районных коэффициентов): mrot

Показать/скрыть Как скорректировать сумму МРОТ, если сотрудник работает неполный день

МРОТ регионов(точнее минимальная зарплата): в Москве с 01.07.2013 - 12 200 рублей(с 01.01.2014 - 12 600, с 01.07.2014 - 14 000), в МО с 01.10.2013 - 11 000 руб., в Петербурге с 01.01.2014 - 8 868 р.

См. полный список: МРОТ регионов 2013 года



См. также: Командировочные: особенности оплаты

См. также: Расчет простоя и прогула за счет работодателя

См. также: Расчет при сокращении


За указанный вами период с 01.10.2014 по 31.10.2014:

Всего дней

За этот месяц: всего календарных дней в месяце/периоде: kl/pkl = 31/31; всего рабочих дней в месяце/периоде: rd/odr = 23/23; всего больничных календарных дней: bol = 5, из них выпало на рабочие дни bolr = 3; всего отработанных рабочих дней (за вычетом больничных bolr) : оd = 23 - 3 = 20.


Зарплата: начислено

Сотруднику должно быть начислено ok = зарплата (zp 10000 рублей) * отработанные дни (od 20) / рабочие дни (rd 23) + размер больничного пособия (bolpos 1203.29 рублей) = 9898.94 рублей.


Зарплата к выдаче и расчет НДФЛ

Зарплата к выдаче сотруднику на руки = ((ok 9898.94 рублей) минус 1287 рублей, перевести в налоговую(НДФЛ: берём оклад 9898.94 минус 0 рублей(вычет инвалида) и минус 0 (вычет на детей) и получаем - 9898.94, умножаем на 13%). Итого выдать работнику: 8611.94 рублей.

C алиментов налог на доходы физлиц не удерживается (письмо Минфина России от 04.10.2012 г. № 03-03-06/1/523).

Подробнее о налоговых вычетах

Показать/скрыть НДФЛ с зарплаты сотрудника-иностранца.

Расчет страховых взносов

Дни болезни работника исключаются из оплаты ОПС, ФФОМС, ТФОМС, ФСС, поэтому мы считаем по новому оклад, в котором исключены дни болезни (okbol) = зарплата (zp 10000 рублей) * отработанные дни (od 20) / рабочие дни (rd 23) = 8695.65 рублей.

Ставки 2014-2015

С 2014 года в ПФР платится одной платежкой и на страховую и на накопительную - КБК - 3921 02 02010 06 1000 160(ст. 22.2 № 167-ФЗ).

С 2015 года разные предельные суммы устанавливают для взносов для в ПФР это 711 т.р. и ФСС - 670 т.р.

Плательщики и коды плательщиков Пенсионный фонд ФФОМС ФСС Налоговая нагрузка
Для лиц 1966 год рождения и старше Для лиц 1967 года рождения и моложе
Страховая часть Страховая часть Накопительная часть
Общий режим (НР) 22% 1913 рублей 16% 1391 рублей 6% 522 рублей 5,1% 443 рублей 2,9% 252.17 рублей 30% 2609 рублей
Плательщики, применяющие УСН (НР) (кроме УСН льготных видов, см ниже)
Плательщики переведенные на ЕНВД (НР)
С 2013 года ИП на Патенте (сдача в аренду недвижимости, торговля и общепит) (НР)
Общий режим (зп за год свыше 624 тысяч рублей - в 2014 году, 711 т.р.-для ПФР и 670 т.р.- для ФСС в 2015 году) 10% 870 рублей 10% 870 рублей - - - 10% 870 рублей
Плательщики, применяющие УСН (зп за год свыше 624 тысяч рублей - в 2014 году, 711 т.р.-для ПФР и 670 т.р.- для ФСС в 2015 году) (кроме УСН льготных видов)
Плательщики переведенные на ЕНВД (зп за год свыше 624 тысяч рублей - в 2014 году, 711 т.р.-для ПФР и 670 т.р.- для ФСС в 2015 году)
С 2013 года ИП на Патенте (сдача в аренду недвижимости, торговля и общепит) (зп за год свыше 624 тысяч рублей - в 2014 году, 711 т.р.-для ПФР и 670 т.р.- для ФСС в 2015 году)
С 2013 года ИП на Патенте (кроме, сдачи в аренду недвижимости, торговли и общепита) (ПНЭД) 20% 1739 рублей 14% 1217 рублей 6% 522 рублей - - 20% 1739 рублей
Организации, оказывающие инжиниринговые услуги 22% 1913 рублей 16% 1391 рублей 6% 522 рублей 5,1% 443 рублей 2,9% 252.17 рублей 30% 2609 рублей
Организаций, осуществляющих деятельность в области СМИ (за искл. реклама и эротика) / деятельность в области организации отдыха и развлечений, культуры и спорта / издательская деятельность (СМИ) 21,6% 1878 рублей (2013-2014) 15,6% 1357 рублей (2013-2014) 6% 522 рублей 3,5% 304 рублей (2013-2014) 2,9% 252.17 рублей 28% 2435 рублей (2013-2014)
Начисления инвалидов и общественных организаций инвалидов (ООИ) 21% 1826 рублей (2013-2014) 15% 1304 рублей (2013-2014) 6% 522 рублей 3,7% 322 рублей (2013-2014) 2,4% 209 рублей (2013-2014) 27,1% 2357 рублей (2013-2014)
Плательщики, применяющие ЕСХН (ЕСХН)
Сельскохозяйственные товаропроизводители (СХ)
Организации, заключившие с органами управления ОЭЗ соглашения о ТВД или о туристско-рекреационной деятельности 8% 696 рублей 2% 174 рублей 6% 522 рублей 4% 348 рублей 2% 173.91 рублей 14% 1217 рублей
Хозяйственные общества, созданные после 13.08.09 г. бюджетными научными учреждениями в соответствии с 127-ФЗ (ХО)
Организации осуществляющие разработку и реализацию программ для ЭВМ, БД (ОДИТ)
Плательщики, применяющие УСН с основным видом деятельности указанным в п. 8 ч.1 ст. 58 212-ФЗ, см. этот список здесь (ПНЭД) 20% 1739 рублей 14% 1217 рублей 6% 522 рублей - - 20% 1739 рублей
Аптечные организации и ИП-фармацевты, уплачивающие ЕНВД
НКО, применяющие УСН осуществляющие деятельность в области соц. обслуживания населения, научных разработок, здравоохранения, культуры и искусства, благотворительные организации
Организации, получившие статус участника проекта «Сколково» (ИТС) 14% 1217 рублей 8% 696 рублей 6% 522 рублей - - 14% 1217 рублей
Оплата членам экипажей судов, от орг-ций зарегистрированных в Рос. международном реестре судов, за исполнение трудовых обязанностей члена экипажа судна - - - - - -

С 2013 года вводится дополнительный тариф для работников на вредных и опасных производствах. По Списку N 1 он составит 4% 348 рублей, по Списку N 2 и "малым" спискам - 2% 174 рублей. Этот новый взнос имеет свои КБК.

Если работники совмещают вредную работу с обычной, то необходимо четко определить, сколько рабочего времени потрачено на каждый вид деятельности. Если в 2013 году работнику была начислена премия то удерживать с нее страховые взносы нужно по тарифам 2013 года, при этом не важно за какой год премия.

Компенсация за задержку зарплаты страховыми взносами не облагается.

Показать/скрыть Тарифы страховых взносов для иностранцев в 2012 и в 2013 гг.

Работодатель обязан заплатить в ФСС* от НС (от 0,2% для офиса ) 17.39 рублей. Ставка ФСС от НС определяется по основному коду ОКВЭД. Никакие льготы на неё не распространяются и от налогового режима она не зависит. Она зависит от специальной оценки условий труда(инструкция) и тарифы там от 0,2%(при 1 классе) до 8,5%(при 32 классе)(см. полный список)

*По гражданско-правовому договору(подряда и пр.) ФСС работодатель не платит, если это не прописано в договоре.
В 2013 взносы в ПФР выплачиваются пока заработная плата, нарастающим итогом с начала года, не достигнет 568 000 рублей. Потом платиться 10% на страховую часть ПФР(см. таблицу выше).
В 2014 взносы в ПФР выплачиваются пока заработная плата, нарастающим итогом с начала года, не достигнет 624 000 рублей. Потом платиться 10% на страховую часть ПФР(см. таблицу выше).
В ПФР и медстрах платежи округляются до целых рублей, в ФСС - с копейками.

Официальные премии также подлежат обложению страховыми взносами.

Показать/скрыть что не подлежат обложению страховыми взносами(список):

Расчет больничного листа

I. Размер больничного пособия по заработку за 2 года:
bolpos = дней болезни (bol 5) дней * Средний дневной заработок за 2 года (srzp 333) рублей * процент выплаты (pr 60 %) = 999 рублей.

II. Размер больничного пособия по МРОТ:
Средний дневной заработок по МРОТ рассчитывается: srzp2 = МРОТ вашего региона (mrot 12200) * 24 / 730 = 401.1 рублей.
bolpos = дней болезни (bol 5) дней * Средний дневной заработок по МРОТ (srzp2 401.1) рублей * стажевый коэффициент (pr 60 %) = 1203.29 рублей.

Из I и II варианта мы выбираем тот, где сумма БОЛЬШЕ(с 2011 так): значит Вариант II: 1203.29 рублей.

С 2011 года три первых дня, больничного листа, оплачивает работодатель - 721.97; остальное оплатит ФСС - 481.32 рублей.

НДФЛ с обычных больничных выплат(в т.ч. с больничных по уходу за ребенком) удерживается. С больничных по БиР(декретных) и др. пособий НДФЛ и взносы не удерживаются.


Расчет отпускных**

Отпускные (для одного дня): otp = зарплата(zp 10000) рублей / 29,3 = 341.3

Отпускные (за указанный период): otp = зарплата(zp10000) рублей / 29,3 * 28 дней отпуска = 9556.31


В калькуляторе: зелёным - указаны введенные данные, синим - рассчитанные

НДФЛ с отпускных надо платить сразу после их выдачи.

** В калькуляторе приведен упрощенный расчет. Смотрите: Полный подробный расчет отпускных.

Компенсация за неиспользуемый отпуск

Как считать дни отпуска, за которые положена компенсация?

28 дней / 12 месяцев = 2,33. 2,33 умножаются на количество отработанных месяцев(округляется(больше 15 дней в большую, меньше 15 - в меньшую)) (до 10 отработанных месяцев включительно)). и за 11, и за 12 месяцев положена компенсация 28 дней отпуска.

При компенсации за неиспользуемый отпуск НДФЛ нужно удерживать. Взносы в пенс. и мед. фонд и ФСС - отчисляются.

Показать/скрыть информацию о полных формулах расчета отпускных
Показать/скрыть информацию о полных формулах расчета больничных 2012

Суммированный учет рабочего времени. Расчет зарплаты при графике два через два и другом сменном графике.

Из платных сервисов рекомендую этот от 650 р./месяц(30 дней бесплатно). Возможность всё по зарплате и работникам(в т.ч. 4-ФСС, РСВ-1, 2-НДФЛ) вести в интернете, а также отправлять отчетность через интернет.

Использование инструкций, документов ИП и программ-калькуляторов УСН, ЕНВД на сайте: скачать БЕСплатно, БЕЗ регистрации и отправки СМС, ОНЛАЙН.
    ipipip.ru         
2014 год (III кв.)2014 год (IV кв.)
июль
пнвтсрчтптсбвс
 123456
78910111213
1416171819
212223242627
293031   
август
пнвтсрчтптсбвс
    123
45678910
111213141617
18192021222324
25262728293031
сентябрь
пнвтсрчтптсбвс
1234567
891011121314
161718192021
22232425262728
2930     
октябрь
пнвтсрчтптсбвс
  12345
6789101112
131416171819
2122232426
27293031  
ноябрь
пнвтсрчтптсбвс
     12
3456789
101112131416
17181920212223
24252627282930
декабрь
пнвтсрчтптсбвс
1234567
891011121314
161718192021
22232425262728
2930    
Налоговый календарь 2014-2015
красным - праздничные и выходные, зелёным - сокращенные, черным - дни отчетов/платежей.
Новости:
* С 2015 года МРОТ составит 5 965 руб(+7,4%).
* С 2015 года ИП и организации 25 человек(было 50) и более должны сдавать отчетность ФСС и ПФР только в электронном виде.
* С 2015 года ИП все страховые взносы нужно платить с копейками не округляя.
* C 7 августа 2014 года введён запрет на некоторые товары из западных.
* C 1 июня 2014 года для всех ИП отменили кассовую дисциплину.
* Смотрите налоговый календарь(с праздниками) на 2014-2015 год.
* С 2014 года вместо ОКАТО нужно указывать ОКТМО.
* В 2014 году платеж ИП: 20727,53 руб + 1% от дохода выше 300 т.р..

Для расчетов:

Калькулятор зарплаты расчет зарплаты (и налога НДФЛ), больничного и пенсионных за определенный период.

Бухгалтерия онлайн С возможностью отчетов через интернет в электронном виде.

Программа расчета УСН Калькулятор-онлайн налога УСН: На сайте производится полный расчет всех показателей декларации УСН БЕСПЛАТНО.

Программа расчета ЕНВД Калькулятор-онлайн налога ЕНВД: Расчет показателей декларации ЕНВД по базовой доходности и коэффициентам БЕСПЛАТНО.

Отчетность через Интернет от Контур для ИП на УСН и ЕНВД 150 р./месяц(30 дней бесплатно). При переходе с этого сайта и первой оплате - три месяца в подарок.

Для регистрации:

Адреса налоговых инспекций ИФНС Москвы, Петербурга и других городов России(налог.ру). Место регистрации ИП и регистрации ООО
в Москве в № 46 налоговой по адресу: 125373, г. Москва, Походный проезд, владение 3, корп.1, 5 этаж тел: +7(495) 400-32-78
в Петербурге в 15 налоговой: 197376, Санкт-Петербург, ул. Красного Текстильщика, д. 10-12, литер "О" (вход с Синопской набережной) тел: +7(812) 335-14-03

Адреса отделений пенсионного фонда Москвы, Петербурга и других городов России(pfrf.ru). Вы должны встать на учет в пенсионный в течении пяти дней после регистрации ИП или ООО

Адреса центров занятости
Москвы, Петербурга и других городов России. Для тех кто хочет получить консультацию, компенсацию расходов на регистрацию, субсидию 58 800 руб.

Адреса банков Москвы, Петербурга и других городов России

Ссылки:

Центры и фонды поддержки малого бизнеса Москвы, Петербурга и других городов России.
www.nalog.ru Задолженность налогоплательщика Покажет задолженность физ.лица перед налоговой ИФНС по ФИО и ИНН.
Рейтинг городов:


При вопросе укажите: 1)вы ИП или организация 2)налог(УСН/ ОСНО, ЕНВД)
Отвечайте за меня, кто сможет. Любое знание и опыт могут быть полезными. Леонид


Календарь налогов 2014 Расчет зарплаты и больничного Калькулятор УСН Калькулятор ЕНВД Нулевая отчетность Кратко о налогах

Наверх к главному меню

Сегодня: 26 ноября, 2014 г. среда - 03:01:03 МСК

ипипип © 2009-2014 Автор сайта: Google+