Налоги ИП в 2024 году: калькулятор по доходам
Налоговые режимы ИП: калькулятор
| Налоги ИП | Расчет налогов ИП 1 000 000₽ доход |
|---|---|
НПД (Самозанятые)
ставка 4% с ФЛ 6% с ЮЛсотрудников до 0👨💼доходы, млн. до 2,4💰отчетность нет |
0₽ взнос ПФР ИП 40 000₽ налог с физлиц или 60 000₽ налог с юрлиц |
ПСН (Патент)
ставка 0% (каникулы) - 6%сотрудников до 15👨💼доходы, млн. до 60💰отчетность 1. КУДИР |
56 500₽ страховые взносы
3 500₽ налог ПСН с вычетом 60 000₽ всего платежей |
АУСН
ставка 8% дох и 20% дох-расхсотрудников до 5👨💼доходы, млн. до 60💰отчетность нет |
0₽ страховые взносы 80 000₽ налог АУСН |
УСН и ЕСХН
сотрудников до 130👨💼доходы, млн. до 265,8💰отчетность 1. Декларация УСН и расчет квартальный 2. КУДИР |
56 500₽ страховые взносы 3 500₽ налог УСН с вычетом 60 000₽ всего платежей |
ОСНО
|
56 500₽ страховые взносы 200 000₽ НДС 50 000₽ налог НДФЛ ИП с учетом расходов 306 500₽ всего платежей |
*Приблизительные расчеты налогов ИП по доходам и работникам. Для УСН и АУСН расчеты для объекта "Доходы".
Предприниматель может выбрать следующие налоговые режимы (один из): НПД, АУСН, УСН, ЕСХН или ОСНО. ПСН (патент) он может приобрести как дополнение к УСН, ЕСХН или ОСНО.
Страховой взнос ИП (ПФР)
Взнос ПФР платят все ИП (кроме самозанятых, НПД). Даже если доход 0₽ платить нужно. Этот налог ИП для пенсионного стажа бизнесмена.
Точно рассчитать все взносы ИП поможет простой калькулятор:
Сроки
- до 09.01.2025 года основной 49 500₽.
- до 01.07.2025 года дополнительный +1% от суммы доходов свыше 300 000₽.
Необходимо пополнить ЕНП на данные суммы до этих дат. Платёж пройдет списанием сумм с ЕНП в указанные даты. Заранее платить взносы теперь не нужно.
Вычет
Можно уменьшить некоторые налоги ИП (УСН, ПСН, ОСНО) на сумму страхового взноса.
- налоги за 2024 год на основной 49 500₽.
- налоги за 2025 год на дополнительный +1% от суммы доходов свыше 300 000₽.
Принять к налоговому вычету предпринимательские страховые взносы можно без предоплаты.
Личный кабинет ИП
Посмотреть на свой кошелёк (ЕНП) и задолженность можно в личном кабинете ИП на сайте ФНС. Мы всем рекомендуем там зарегистрироваться
В Личном кабинете ФНС налоги не рассчитываются! Вам необходимо их рассчитывать самостоятельно, либо завести интернет-бухгалтериюм.
Другие отчеты
В Росстат нужно отчитываться всем предпринимателям но только в 2026 году. Выборочно некоторые ИП подают отчетность чаще. Проверить себя по ИНН можно здесь.
vk группа
Ответы@Mail.ru
Дзен