Калькулятор декларации УСН до 14 года: Расчет всех показателей бесплатно

Внимание! Данный калькулятор для деклараций подаваемых до 2014 года(за 2013, 2012, 2011, 2010 года). Для деклараций 14 и 15 года используйте новую форму декларации

С 2015 года будет действовать новая форма УСН с 2015 года(Excel 218 кб.). В форму внесены целый ряд изменений. Для объекта "доход" и "доход и расход" теперь заполняются разные страницы. Расчет авансовых платежей более детальный. Нужно указывать признак работодатель или нет. Появилась новая страница "Отчет о целевом использовании имущества"(но она нужна только тем кто получил его в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования).

С 2012 года ИП не производящие выплат другим физическим лицам(не работодатели), могут уменьшить налог УСН (доходы) на всю сумму страховых взносов(на 100%) уплачиваемых за себя. Ранее было не более 50%.

У многих вызывает затруднения считать налог УСН вместе с вычетом ПФР. Воспользуйтесь этой автоматизированной формой упрощенки в Эксель. В форме уже готов 2014 год с дополнительным взносом ИП.

Использование программы УСН бесплатно, без регистрации и без отправки СМС.

Сколько я должен уплатить налог УСН по итогам года?

Выйдет: Строка 060 или 090 данной декларации - сколько вы должны уплатить, либо Строка 070 - сколько вам должна налоговая.

На сайте, в программе производится полный расчет всех показателей декларации УСН 2013-2014 года, с возможностью скачать заполненную форму КНД 1152017 в формате Excel, ту, что принимает налоговая. У меня самая свежая форма "Налоговая декларация по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения"(в ред. Приказа Минфина РФ от 20.04.2011 N 48н), действующая в 2013-2014 году.

Сервис может быть использован как пример и образец заполнения любой декларации по упрощенному налогу, а также для сверки показателей.

Также, из платных здесь можно рассчитать УСН и отправить через интернет (от 150 р./мес).

Сервис гарантирует конфиденциальность. Для расчетов используются только цифры - никаких личных данных вводить не нужно.

Для получения нулевой налоговой декларации по УСН оставьте нули. Для упрощенки доходы-расходы имеет смысл вписать расходы, т.к. если за год у предпринимателя расходы превысили доходы(убыток), то он вправе перенести целиком сумму убытка на следующий год, либо на один из следующих 10 лет.

Налог УСН нужно округлять до рублей и оплачивать в рублях. Если сумма ...,50 то нужно округлять в большую сторону.

Внимание в декларации УСН отражаются начисленные(!) суммы, т.е. те которые вы должны заплатить(а не то что вы (не) уплатили).

Объект налогообложения:

Доходы (6%)

Я ИП, без работников и формирую отчет за 2012,2013 или 2014 год? НетДа
ИП без работников с 2012 года могут уменьшать налог УСН на 100%(было 50%) на сумму страхового года.

Если вы в квартальных платежах делали вычеты на страховые взносы в ПФР, то вы должны писать суммы с учетом произведенных вычетов.

Начисленный налог УСН за первый квартал 030
Начисленный налог УСН за второй квартал
Начисленный налог УСН за третий квартал
Сумма полученных доходов за год 210
Сумма всех уплаченных в пенсионный фонд взносов которые могут уменьшить налог УСН (Фиксированный взнос ИП - 35 664,66 р. в 2013 году, платежи за сотрудников ПФР, ФСС, ФФОМС, больничные за счёт работодателя) для расчета 280

Доходы уменьшенные на величину расходов

Ставка налога(%): 201 (см. ставки УСН для разных регионов РФ )

Начисленный налог УСН за первый квартал 030
Начисленный налог УСН за второй квартал
Начисленный налог УСН за третий квартал
Сумма полученных доходов за год 210
Сумма произведенных расходов за год 220
Сумма убытка в предыдущем периоде, уменьшающая налоговую базу 230

На УСН доходы минус расходы, уменьшать налог нельзя, но можно учесть страховые платежи ПФР в составе расходов.



Налог УСН составит: рублей (строка 060)

Налоговая осталась должна: рублей (строка 070)

Минимальный налог составит: рублей (строка 090)

Введите данные вверху, нажмите "Получить декларацию УСН" и здесь появится ссылка "скачать заполненную декларацию УСН" - заполненная, по данным введенным выше, декларация в формате MS Excel. . В OpenOffice откроется, но, криво, используйте пустой Бланк декларации УСН, самостоятельно введите цифры, цифры ниже.

Коды ОКАТО(с 2014 года нужно указывать ОКТМО) для каждого региона свои, впишите свой ОКАТО. ИНН и КПП впишите только на первой странице, на остальных они преставятся автоматом. КПП для ИП не вписывать. КБК я уже вписал, он у всех одинаковый. По месту нахождения код 120 для ИП, 210 для организаций.


Ниже показан расчет, заполнение декларации УСН. Д - доходы, Д-Р - доходы, уменьшенные на величину расходов. Зеленым выделены ячейки значения которых вы вводили выше

Стр.1

На первой странице в основном информация о налогоплательщике, расчетов нет. Измените, на свои, значения, выделенные в декларации красным

ИНН
111111111111
- ИНН ИП или организации
КПП
---------
- КПП только для организаций (для ИП прочерки)



Номер корректировки
0--
- При первичной Декларации УСН "Номер корректировки" проставляется "0--". При представлении уточненной Декларации указывается номер корректировки, отражающий, какая по счету уточненная Декларация представляется в налоговый орган (например, "1--", "2--" и т.д.).
Налоговый период (код)
34
- 34 - Календарный год; 50 - При реорганизации (ликвидации) ИП либо организации или при переходе на другой налоговый режим
Отчетный год
2011
- За какой год декларация УСН

Представляется в налоговый орган (код)
1111
- Обычно первые 4 цифры от вашего ИНН.
по месту нахождения (учета) (код)
120
- 120 - Для ИП; 210 - для организаций

Достоверность и полноту сведений,указанных настоящей декларации, подтверждаю:
1 - налогоплательщик,
2 - представитель налогоплательщика
Если 1 - то оставить прочерки ниже, если 2 - то вписать ФИО представителя


Расчет стр.2_Разд.1

Раздел 1. Сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и минимального налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

ПоказателиКод строкиЗначение
показателей
Объект налогообложения
1 - доходы
2 - доходы, уменьшенные на величину расходов
001
-
Это то, что вы выбирали вначале
Код по ОКАТО010
11111111111
Коды ОКАТО(с 2014 года нужно указывать ОКТМО) для каждого региона свои, впишите свой ОКАТО
Код бюджетной классификации020
--------------------
КБК УСН Д Д-Р
Для платежей с 2011 года: доходы - 182 1 05 01011 01 1000 110, доходы-расходы - 182 1 05 01021 01 1000 110
Для платежей до 2011 года: доходы - 182 1 05 01012 01 1000 110, доходы-расходы - 182 1 05 01022 01 1000 110(эти КБК указывать в декларации за 2010 год)
первый квартал030
--------
Это то, что вы вводили вначале
полугодие040
--------
040 = 30+2к
девять месяцев050
--------
050 = 030+2к+3к
Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период
для стр. 001 = "1": стр. 260 - стр. 280 - стр. 050, если стр. 260 - стр. 280 - стр. 050 >= 0
для стр. 001 = "2": стр. 260 - стр. 050, если стр. 260 >= стр. 050 и стр. 260 >= стр. 270
060
--------
--- 260<050 или 260<270
Сумма налога к уменьшению за налоговый период
для стр. 001 = "1": стр. 050 - (стр. 260 - стр. 280), если стр. 260 - стр. 280 - стр. 050 < 0
для стр. 001 = "2": стр. 050 - стр. 260, если стр. 050 > стр. 260 и стр. 270 <= стр. 260
или стр. 050, если стр. 260 < стр. 270
070
--------
--- 50<=260
Код бюджетной классификации080
--------------------
тут имеется ввиду КБК минимального налога Д-Р
Для платежей с 2011 года: 18210501050011000110
Для платежей до 2011 года: 18210501030013000110
Сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период
для стр. 001 = "2": стр. 270, если стр. 270 > стр. 260
090
--------
только для "Д-Р" =

Расчет стр.3_Разд.2

Раздел 2. Расчет налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, минимального налога

ПоказателиКод строкиЗначение
показателей
Ставка налога (%)201
--.-
%: Это то, что вы вводили вначале
Сумма полученных доходов за налоговый период210
--------
Это то, что вы вводили вначале
Сумма произведенных расходов за налоговый период
для стр. 001 = "2"
220
--------
только для "Д-Р": Это то, что вы вводили вначале
Сумма убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах), уменьшающая налоговую базу за налоговый период
для стр. 001 = "2"
230
--------
только для "Д-Р": Это то, что вы вводили вначале
Налоговая база для исчисления налога за налоговый период
для стр. 001 = "1": равно стр. 210
для стр. 001 = "2": стр. 210 - стр. 220 - стр. 230, если стр. 210 - стр. 220 - стр. 230 > 0
240
--------
--- 210-220-230<=0
Сумма убытка, полученного за налоговый период
для стр. 001 = "2": стр. 220 - стр. 210, если стр. 210 < стр. 220
250
--------
только для "Д-Р" =
Сумма исчисленного налога за налоговый период
(стр. 240 х стр. 201 / 100)
260
--------
Сумма исчисленного минимального налога за налоговый период (ставка налога 1%)
для стр. 001 = "2": стр. 210 х 1 / 100
270
--------
только для "Д-Р"
Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов на обязательное
пенсионное страхование, а также выплаченных работникам в течение налогового
периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности, уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога
для стр. 001 = "1"
280
--------
280 только для "Д":

Измените, на свои, значения выделенные в декларации красным. используйте пустой Бланк декларации УСН до 2014 года, самостоятельно введите цифры, цифры выше.

Внимание с 2014 года новая форма!новая форма УСН с 2014 года(Excel 218 кб.)

Показать/скрыть: Официальная инструкция по заполнению декларации УСН

Не забудте про КДиР

Для УСН обязательно вести книгу учета доходов и расходов. Даже если доход нулевой.

КДиР - образцы КУДИР нулевая, доходы, доходы расходы.

Вопрос-ответ

Какой срок сдачи декларации УСН?

Для ИП - до 30 апреля. Для организаций - до 31 марта. Для закрываемых компаний и ИП необходимо предоставить декларацию даже за неполный год.

Штраф за Декларацию УСН не в срок: "5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей." (27.07.2010 № 229-ФЗ). Т.е. если вы налог УСН заплатили, а декларацию не сдали то штраф - 1000 рублей. Штрафы и пени в декларации не отображается. Калькулятор штрафа

Сшивать?

Сшивать и заклеивать декларацию не нужно, достаточно скрепить степлером.

Где писать штрафы?

Расчеты по пеням и штрафам в декларации УСНО не отражаются.

Могу ли я отправить декларацию по почте?

Да, только обязательно ценным письмом с описью вложения.

С помощью этого сервиса можно подавать отчетность УСН и прочие декларации через интернет.

Как уменьшать налог?

УСН можно уменьшить на платежи в ПФР и ФСС (но не более чем на 50 процентов для ООО и ИП с работниками).

ИП без работников могут уменьшать налог УСН до 100 % на взносы в ПФР и ФОМС.

Если ИП заплатит страховые платежи(за себя) раньше, это не страшно хоть в январе все.

А вот для УСН он может вычесть

за 1 кв - 1/4 от этой суммы(и должна быть уплачена до платежа авансового УСНО)

за полгода - 1/2(и должна быть уплачена до платежа авансового УСНО)

за 9 месяцев - 3/4(и должна быть уплачена до платежа авансового УСНО)

за год - всю сумму(и должна быть уплачена до подачи декларации УСН)

Если ИП заплатит все платежи в конце года то тоже не страшно, вычет будет в конце, но тогда он не может делать вычеты из авансовых платежей и может получится даже должок за налоговой.

Предусмотрены ли штрафы за предоставление нулевой декларации УСН?

За не сдачу вовремя нулевой декларации по упрощенке - штраф 1000 рублей.

Что делать если я просрочил оплату налога УСН?

Вам нужно оплатить налог и пеню - калькулятор пени.

Сколько я должен уплатить налог УСН по итогам года?

Выйдет: Строка 60 данной декларации - сколько вы должны уплатить, либо Строка 70 - сколько вам должна налоговая

Заплатили больше?

Пишем для ИФНС: Заявление о зачете излишне уплаченных сумм налога.pdf или Заявление на возврат излишне уплаченных сумм налога.pdf. Пишем для ПФР, ФСС: Заявление о зачете излишне уплаченных сумм страховых сборов.doc

Как можно подать отчетность через интернет?

С помощью этого сервиса можно подавать декларацию по упрощенке и прочую отчетность через интернет.