Образцы заполнения 3-НДФЛ(13% 9% 35% ставки) (бланк 2012-2013)

Бланк 3-НДФЛ

Новая форма для 2013 года (утверждена в ноябре 2013(14.11.13)). Декларация 3-НДФЛ.PDF(все листы)(с 2014 года нужно указывать ОКТМО)

3-НДФЛ-2012-2013.XLS бланк 577 кб. Новая форма с 2012-2013 года (утверждена в ноябре 2011(10.11.11)).

Изменения 2012

Пункт 10 раздела 1 - "Общая сумма налога, уплаченная на основании налогового уведомления на уплату налога на доходы физических лиц в связи с сообщением налогового агента о невозможности удержания налога и сумме задолженности налогоплательщика" - убрали.

Для ИП

См. раздел: Образец заполнения 3НДФЛ для ИП.

Образцы 3-НДФЛ(подоходный налог)

Оюразцы даны с учетом изменения бланка к 2012 году.

получить вычеты (вернуть налоги) в размере расходов на лечение, обучение себя и/или детей

Образец заполнения 3-НДФЛ(13%) при социальном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист Ж2.

Максимальная сумма к возврату на обучение(в т.ч. в автошколе) первого ребёнка - 6 500 рублей и такая же - 6 500 руб на обучение второго ребенка. Максимальная сумма вычета на обучение за год - не более 50 000 руб. на первого и 50 000 на второго ребенка.

Общая сумма к возврату на свое и лечение и покупку лекарств(не особый перечень) не должна быть более 15 600 руб. Т.е. максимальная сумма вычета - 120 000 рублей.

Вычет на обучение можно получить только за предыдущие три года

получить вычеты (вернуть налоги) в размере расходов на строительство либо приобретение нового жилья

Образец заполнения 3-НДФЛ(13%) при имущественном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист И.

отчитаться о предпринимательской деятельности

Образец заполнения 3-НДФЛ и 4-НДФЛ для ИП на ОСН Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6, лист В.

отчитаться о сдаче в аренду квартиры, комнаты, жилья

Образец заполнения 3-НДФЛ и 4-НДФЛ для ИП на ОСН Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6, лист А.

отчитаться о подарках, выигрышах или доходах от пользования кредитами

Образец заполнения 3-НДФЛ(35%) при подарках, выигрышах или доходах от пользования кредитами Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 6, лист А 35.

отчитаться о доходах, полученных в виде дивидендов или в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием

Образец заполнения 3-НДФЛ(9%) при дивидендах Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 4, раздел 6_9, лист А_9.

отчитаться о доходах от продажи недвижимого и/или прочего (автомобиль) имущества (с рассчетом налоговых вычетов)

При продаже легкового автомобиля находящегося в собственности более 3-х лет 3-НДФЛ не подается и подоходный налог не платится.

Образец заполнения 3-НДФЛ при доходах от продажи имущества(автомобиля) Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, лист Е, Лист Ж1, Лист И.

Вернуть часть подоходного налога при предоставлении стандартных налоговых вычетов

Образец заполнения 3-НДФЛ при стандартных налоговых вычетах Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1.

Если в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты налогоплательщику не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, чем предусмотрено настоящей статьей, то по окончании налогового периода на основании налоговой декларации и документов, подтверждающих право на такие вычеты, в ИФНС производится перерасчет налоговой базы.

Может быть что необходимо два или несколько из этих примеров подоходного налога или даже всё сразу.

Сроки и штрафы

Форма 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за отчетным

Штраф за Декларации в налоговую не в срок: "5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей." (27.07.2010 № 229-ФЗ). Т.е. если вы налог УСН заплатили, а декларацию не сдали то штраф - 1000 рублей. Штрафы и пени в декларации не отображается. Калькулятор штрафа.

Документы в налоговую(вместе с декларацией)

Для предоставления вычета физ.лицам.

Кто подает 3-НДФЛ?

ИП находящиеся на общей системе налогобложения(ОСНО).

Нотариусы, адвокаты и др. лица, занимающиеся частной практикой

Физ. лица(в т.ч. ИП):

  • получившие дивиденды(9%) от долевого участия в деятельности организаций;
  • получивших процентные доходы по вкладам в банках в части превышения размеров, указанных в статье 214.2 НК
  • получивших экономию на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения размеров, указанных в пункте 2 статьи 212 НК
  • получившие доход от организаций и ИП которые не являются налоговыми агентами или налоговыми агентами не был удержан налог(не перечисляли за него НДФЛ 13%). Вам необходимо взять справку по доходам со всех мест работы и внести их в 3-НДФЛ, одно место работы - один доход;
  • получившие доход от от продажи квартиры, машины и другого имущества(13%);
  • получившие выигрыши и другие призы(35%);
  • получившие доходы как наследники авторских прав;
  • получившие дар в натуральной и денежной форме;
  • получившие доходы за пределами РФ;

Калькулятор

Калькулятор налоговых вычетов НДФЛ(подоходного налога) рассчитает как сумму налогового вычета, на которую уменьшается налоговая база, так и итоговую сумму налога к возврату.

Калькулятор актуален на 2009, 2010, 2011, 2012 и 2013 годы.

Ввод данных(всё бесплатно!):


Введите одно из двух:
Заработок за год после вычета налога НДФЛ(без 13%) (нетто), руб
Заработок за год до вычета налога НДФЛ(с 13%) (гросс), руб
Статья расходов, подлежащих вычету Введите расходы, руб.
Приобретение жилья, руб.
Проценты по кредиту на жилье (ипотеке), руб.

Свое обучение, руб.
Лечение и покупка лекарств, руб.

Дорогое лечение и лекарства (особый перечень), руб.

Обучение первого ребенка, руб.
Обучение второго ребенка, руб.


Результат:


Заработок за год после вычета налога НДФЛ(без 13%) (нетто), руб 0
Заработок за год до вычета налога НДФЛ(с 13%) (гросс), руб 0
Статья расходов, подлежащих вычету Расходы, руб. Максимальный вычет Налоговый вычет Налог
к возврату
Приобретение жилья, руб. 0 260 000 0
Проценты по кредиту на жилье (ипотеке), руб. 0 не ограничено 0

Свое обучение, руб. 0 15 600 0 0
Лечение и покупка лекарств, руб. 0 15 600 0

Дорогое лечение и лекарства (особый перечень), руб. 0 не ограничено 0

Обучение первого ребенка, руб. 0 6 500 0
Обучение второго ребенка, руб. 0 6 500 0

Всего налоговых вычетов/налогов к возврату в этом году, руб. 0 0
Всего налоговых вычетов/налогов к возврату, переносимых на следующий год, руб. 0 0

Общая сумма всех вычетов за год не может превышать 1 000 000 рублей(налог к возврату 130 000 руб.). Вычеты на покупку жилья и проценты по ипотеке могут быть перенесены на следующий год.

Стандартные налоговые вычеты

Стандартные налоговые вычеты можно сделать только из тех доходов, которые облагаются по ставке 13 процентов

Стандартный налоговый вычет (400 рублей) предоставляется всем работникам(по заявлению) предоставляется до момента достижения размера дохода нарастающим итогом с начала года суммы в 40 000 рублей.

Сотрудник должен написать Заявление на предоставление стандартного налогового вычета (образец).

С 2012 года отменяют стандартный налоговый вычет

Стандартный налоговый вычет на ребёнка (1000 рублей) предоставляется до момента достижения размера дохода нарастающим итогом с начала года суммы в 280 000 рублей.

С 2012 года вычет на первого и второго ребенка будет 1400. На третьего и последующего - 3000 рублей.

Если родитель является единственным для детей то он получает двойной вычет на детей. На детей инвалидов также действует двойной вычет. Если родитель единственный и ребенок инвалид то действует четырехкратный вычет.

Вычет положен не только папе и маме, но в случае их развода, новому супругу кормильца(цы) а также тому кто платит алименты и его супруге(у).

Сотрудник должен написать Заявление на предоставление стандартного налогового вычета на ребёнка(образец).

Стандартные налоговые вычеты в размере (3000(инвалиды ВОВ, "чернобыльцы") или 500 рублей(инвалиды с детства, либо I или II группы)) предоставляются за каждый месяц календарного года независимо от величины дохода налогоплательщика.

Сотрудник должен написать Заявление на предоставление стандартного налогового вычета по инвалидности (образец).

Смотрите: Калькулятор Зарплаты и отчислений

Социальные налоговые вычеты

Образец заполнения 3-НДФЛ при социальном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист Ж2.

Социальные налоговые вычеты можно сделать только из тех доходов, которые облагаются по ставке 13 процентов

Социальный налоговый вычет на обучение ребенка. Ограничение - 50 000 рублей на двух родителей(опекунов) в сумме. Ребенок должен быть моложе 24 лет.

Сотрудник должен написать Заявление на предоставление социального налогового вычета на обучение (образец).

Социальный налоговый вычет на лечение и медикаменты.

Сотрудник должен написать Заявление на предоставление социального налогового вычета на лечение и медикаменты (образец).

Смотрите: Калькулятор Зарплаты и отчислений

Имущественные налоговые вычеты

Образец заполнения 3-НДФЛ при имущественном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист И.

При продаже имущества находившегося в собственности налогоплательщика менее 3-х лет, необходимо уплатить налог на доходы физических лиц. Размер налоговой базы можно уменьшить на сумму полученную налогоплательщиком от продажи имущества, но не более 1 000 000 руб. при продаже жилья и 250 000 руб. от продажи иного имущества.

При приобретении жилья и уплате процентов по кредиту за него (новое строительство, жилой дом, квартира, комната или доля (доли) в них, земельные участки, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, земельные участки, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доля (доли) в них). Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов. Т.е. сумма налогового вычета для процентов ничем не ограничена .Имущественный вычет при покупке жилья с сентября 2013 года можно получить несколько раз.

Сотрудник должен написать Заявление на предоставление имущественного налогового вычета на лечение и медикаменты (образец).

При увольнении... Вычет предоставляется за месяц увольнения в полном размере, независимо от даты увольнения в этом месяце.

Показать/скрыть: Порядок заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

21 марта 2013 года

Использование инструкций, документов ИП и программ-калькуляторов УСН, ЕНВД на сайте: скачать БЕСплатно, БЕЗ регистрации и отправки СМС, ОНЛАЙН.
    ipipip.ru         
2014 год (II кв.)2014 год (III кв.)
апрель
пнвтсрчтптсбвс
 23456
78910111213
1416171819
212223242627
29    
 
май
пнвтсрчтптсбвс
   1234
567891011
121314161718
19202122232425
262728293031 
 
июнь
пнвтсрчтптсбвс
      1
2345678
91011121314
16171819202122
23242526272829
30      
июль
пнвтсрчтптсбвс
 123456
78910111213
1416171819
212223242627
293031   
август
пнвтсрчтптсбвс
    123
45678910
111213141617
18192021222324
25262728293031
сентябрь
пнвтсрчтптсбвс
1234567
891011121314
161718192021
22232425262728
2930     
Налоговый календарь 2013-2014
красным - праздничные и выходные, зелёным - сокращенные, черным - дни отчетов/платежей.
Новости:
* C 1 июня 2014 года для всех ИП отменили кассовую дисциплину.
* Смотрите налоговый календарь(с праздниками) на 2013-2014 год.
* С 2014 года вместо ОКАТО нужно указывать ОКТМО.
* С 2014 года МРОТ составит 5 554 руб(+6,7%).
* В 2014 году платеж ИП: 20727,53 руб + 1% от дохода выше 300 т.р..
* С 2014 года сдавать НДС можно только в электронном виде.

Для расчетов:

Калькулятор зарплаты расчет зарплаты (и налога НДФЛ), больничного и пенсионных за определенный период.

Бухгалтерия онлайн С возможностью отчетов через интернет в электронном виде.

Программа расчета УСН Калькулятор-онлайн налога УСН: На сайте производится полный расчет всех показателей декларации УСН БЕСПЛАТНО.

Программа расчета ЕНВД Калькулятор-онлайн налога ЕНВД: Расчет показателей декларации ЕНВД по базовой доходности и коэффициентам БЕСПЛАТНО.

Отчетность через Интернет от Контур для ИП на УСН и ЕНВД 150 р./месяц(30 дней бесплатно). При переходе с этого сайта и первой оплате - три месяца в подарок.

Для регистрации:

Адреса налоговых инспекций ИФНС Москвы, Петербурга и других городов России(налог.ру). Место регистрации ИП и регистрации ООО
в Москве в № 46 налоговой по адресу: 125373, г. Москва, Походный проезд, владение 3, корп.1, 5 этаж тел: +7(495) 400-32-78
в Петербурге в 15 налоговой: 197376, Санкт-Петербург, ул. Красного Текстильщика, д. 10-12, литер "О" (вход с Синопской набережной) тел: +7(812) 335-14-03

Адреса отделений пенсионного фонда Москвы, Петербурга и других городов России(pfrf.ru). Вы должны встать на учет в пенсионный в течении пяти дней после регистрации ИП или ООО

Адреса центров занятости
Москвы, Петербурга и других городов России. Для тех кто хочет получить консультацию, компенсацию расходов на регистрацию, субсидию 58 800 руб.

Адреса банков Москвы, Петербурга и других городов России

Ссылки:

Центры и фонды поддержки малого бизнеса Москвы, Петербурга и других городов России.
www.nalog.ru Задолженность налогоплательщика Покажет задолженность физ.лица перед налоговой ИФНС по ФИО и ИНН.
Рейтинг городов:


При вопросе укажите: 1)вы ИП или организация 2)налог(УСН/ ОСНО, ЕНВД)
Отвечайте за меня, кто сможет. Любое знание и опыт могут быть полезными. Леонид


Календарь налогов 2014 Расчет зарплаты и больничного Калькулятор УСН Калькулятор ЕНВД Нулевая отчетность Кратко о налогах

Наверх к главному меню

Сегодня: 26 июля, 2014 г. суббота - 17:08:35 МСК

ипипип © 2009-2014 Автор сайта: Google+